ستساعدك خطة 401k الخاصة بمكان العمل لعام 2022 على توفير الكثير من المال كل عام للتقاعد، ولكن هناك حدود للمبلغ الذي يمكنك أنت وصاحب العمل المساهمة به كل عام. تظل حدود المساهمة هي نفسها سواء اخترت الاعتمادات التقليدية قبل الضرائب 401 (ك) أو الدخل المعفي من الضرائب بعد التقاعد 401 (ك) روث (أو كليهما). دعونا نرى كم يمكنك أنت وصاحب العمل المساهمة في خطة 401 (ك) الخاصة بك هذا العام.
حدود المساهمة في خطة 401(ك)
في عام 2021، سيكون حد المساهمة الشخصية في خطة 401(k) الخاص بك هو $19,500، أو $26,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر. في عام 2022، سيكون حد المساهمة في خطة 401(k) الخاص بك هو $20,500 للأفراد، أو $27,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر.
تتراكم هذه الحدود الفردية في خطة 401 (ك). يقتصر المجموع التراكمي لمساهماتك الفردية في خطة 401(k) على $19,500 إذا انتقلت إلى وظيفة جديدة في السنة التقويمية 2021، أو $26,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر، وكلا الخطط في وظيفتين. كل ما سبق ينطبق. لا يتم احتساب أي مساهمات مطابقة أو غير مطابقة في خطة 401(k) الخاصة بك والتي يقوم صاحب العمل بإرسالها إلى حسابك ضمن حد مساهمتك الشخصية.
يمكنك أيضًا تقديم مساهمات غير معفاة من الضرائب (وغير Roth) بالإضافة إلى حد مساهمة الموظف لمساهمات 401 (k) التقليدية. يسمح حوالي خمس خطط 401 (ك) للموظفين بتقديم هذا النوع من المساهمة، والذي يظل ضمن الحد الأقصى لخطة 401 (ك) لعام 2021 وهو $58,000 ($64,500 لمن هم فوق سن 50) و $61,000 ($61,000 دولار أمريكي) الحد الأقصى للمساهمة. 2022 ($67,500 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر).
الحد الأقصى للمساهمة في خطة 401(ك)
يقدم العديد من أصحاب العمل مراجعات مطابقة 401 (ك) كجزء من خطط المزايا الخاصة بهم. من خلال مطابقة 401 (ك)، يوافق صاحب العمل على مطابقة جزء من مساهماتك بنسبة مئوية من راتبك. بالإضافة إلى المساهمات المطابقة، قد يختار بعض أصحاب العمل تقاسم نسبة من الأرباح مع موظفيهم في شكل مساهمات غير مطابقة في خطة 401(ك).
على الرغم من أن مساهمات صاحب العمل المطابقة وغير المطابقة في خطة 401(k) الخاصة بك لا تُحتسب ضمن حد المساهمة القابل للخصم $19,500 ($26,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر)، إلا أنها تخضع لحد المساهمة الإجمالي.
لا يمكن أن يتجاوز إجمالي مساهمات الموظف وصاحب العمل في خطة 401 (ك) $58,000 في عام 2021 و$61,000 في عام 2022. ترفع مساهمة التعويض للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر الحد الأقصى إلى $64,500 في عام 2021، أو ما مجموعه $67,500 في عام 2022. لا يمكن أن يتجاوز إجمالي المساهمات 100% من الراتب السنوي للموظف.
حدود المساهمة السنوية الإجمالية لصاحب العمل والموظف في خطة 401(ك)
تظهر بيانات عام 2018 من Vanguard أن 95% من أصحاب العمل في خطط 401 (k) التي تديرها الشركة لديهم مساهمات مطابقة أو غير مطابقة لموظفيهم. يقدم حوالي 85% من أصحاب العمل مطابقات 401 (ك) لموظفيهم. يقوم حوالي 10% من أصحاب العمل بتقديم مساهمات غير متطابقة في خطة 401(k) دون مطالبة الموظفين بالمساهمة أيضًا.
في حين أن الحدود السنوية للمساهمات الفردية تراكمية في خطة 401 (ك)، فإن حدود مساهمة صاحب العمل تكون لكل خطة. إذا شاركت في أكثر من خطة 401(ك) في سنة تقويمية واحدة (مثل مثالنا أعلاه، عندما تترك وظيفتك وتبدأ وظيفة جديدة)، فيمكن لكل صاحب عمل من أصحاب العمل لديك تعظيم مساهمته.
حدود المساهمة في خطط 401(k) التقليدية وRoth
مثل حساب التقاعد الفردي (IRA)، يمكن استخدام حساب 401(k) كحساب تقليدي وحساب Roth. يتمتع كلا النوعين بنفس حدود المساهمة السنوية للموظفين وأصحاب العمل.
خطط 401(ك) التقليدية
مع خطة 401(k) التقليدية، يمكنك خصم إجمالي مبلغ مساهمة الموظف من دخلك الخاضع للضريبة كل عام. بمعنى واسع، هذا يعني أنه إذا ربحت $50,000 وساهمت بمبلغ $5,000 في خطة 401(k) التقليدية الخاصة بك، فسيتم فرض ضرائب عليك كما لو ربحت $45,000. عندما تتقاعد أو تبلغ 59 عامًا، فسوف تدفع ضريبة الدخل على سحوباتك بناءً على معدل الضريبة الهامشي الحالي في ذلك الوقت.
خطة روث 401(ك)
مع حساب Roth 401(k)، يمكنك جلب الأموال التي تم فرض الضرائب عليها بالفعل. تكون عمليات السحب بعد سن 59 عامًا معفاة من الضرائب إذا مرت خمس سنوات على الأقل منذ الإيداع الأول. ومع ذلك، فإن خطة Roth 401(k) لها بعض القيود:
• لا يقدم جميع أصحاب العمل خطط Roth 401(k) على الرغم من تزايد شعبيتها بسرعة.
• إذا كانت شركتك تقدم مساهمة 401(ك)، فلن تتمكن من حفظها في حساب Roth الخاص بك. يتم تخزين مساهمات صاحب العمل المطابقة في حساب 401 (ك) التقليدي.
• على عكس حساب Roth IRA، لا يوجد حد للدخل في حساب Roth 401(k)، مما يعني أن أي شخص لديه إمكانية الوصول إلى حساب Roth 401(k) يمكنه المساهمة.
حدود المساهمة في خطة 401k لعام 2022 للموظفين ذوي الأجور المرتفعة
تتضمن بعض خطط 401 (ك) حدود مساهمة إضافية للموظفين ذوي الأجور المرتفعة. (إذا كان صاحب العمل الخاص بك لديه خطة Safe Harbor 401(k) وكنت من أصحاب الدخل المرتفع، فقد لا تنطبق هذه القيود عليك.)
لا يمكن للعاملين ذوي الأجور المرتفعة (HCEs) المساهمة بأكثر من 2% من أجورهم في خطة 401 (k) الخاصة بهم، وليس متوسط مساهمة العاملين غير ذوي الأجور المرتفعة. وهذا يعني أنه إذا ساهم الموظفون غير العاملين في HCE في المتوسط بمبلغ 5% من رواتبهم، فإن العاملين في HCE يستطيعون المساهمة بما يصل إلى 7% من رواتبهم. بالإضافة إلى حدود الدولة، قد تكون شركتك قد وضعت حدودًا محددة للامتثال للوائح
تحدد مصلحة الضرائب الداخلية أنك HCE إذا:
• كنت تمتلك 5% أو أكثر من شركة في العام الماضي وشاركت في خطة 401 (ك) الخاصة بهم هذا العام.
• أو أنك ربحت $130,000 أو أكثر في عام 2020 من شركة شاركت معها في خطة 401(ك).
على عكس معظم إرشادات قيود 401 (ك) الأخرى، يعتمد تصنيف HCE على حالتك من العام السابق. بالنسبة لسنة البرنامج 2022، فإن عتبة تعويض الموظفين هي $135,000.
إذا تجاوز معدل مساهمة HCE معدل المساهمة غير HCE بما يزيد عن 2%، فقد تفقد خطة معاشات الأعمال وضعها المتميز ضريبيًا. باعتبارك مسؤول تنفيذي عالي المسؤولية، قد لا تتمكن من المساهمة في خطة 401(ك) الخاصة بك في الحد الأقصى لمساهمة الموظفين بسبب انخفاض معدلات المشاركة في خطة 401(ك). ومع ذلك، إذا كنت مؤهلاً، فيجب أن تظل قادرًا على سداد المدفوعات المستحقة بالإضافة إلى سقف HCE.
إذا كنت مقيدًا بـ HCE ولكنك لا تزال ترغب في دفع المزيد، ففكر في تمويل حساب تقاعد خارج الخطة التي يرعاها صاحب العمل، مثل حساب التقاعد. ب. حساب IRA التقليدي.
ماذا لو ساهمت كثيرًا في حساب 401(ك) الخاص بك؟
إذا تجاوزت مساهماتك في خطة 401(ك) الحدود المذكورة أعلاه، فقد يتم فرض ضرائب على مساهماتك الزائدة مرتين: مرة كجزء من دخلك الخاضع للضريبة للسنة التي ساهمت فيها، ومرة أخرى عندما تختار الخروج من خطة السحب. لا يزال الدخل ينمو، مع تأجيل الضريبة حتى تقوم بسحبه.
إذا اكتشفت أنك تساهم كثيرًا في خطة 401(k)، فأبلغ قسم الموارد البشرية أو قسم الرواتب ومدير الخطة على الفور. في عام عادي، لديك الوقت حتى الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي (عادة 15 أبريل) لإصلاح المشكلة واستعادة أموالك.
يجب سحب التمديدات الزائدة لخطة 401 (ك) وإرجاعها إليك. سوف يحتاج قسم الموارد البشرية أو قسم الرواتب الخاص بك إلى تعديل نموذج W-2 الخاص بك ليشمل التأجيل الزائد في دخلك الخاضع للضريبة. إذا كان التأجيل الزائد يولد دخلاً، فسوف تحصل على إقرار ضريبي آخر للسنة الضريبية التالية.
يمكن أن يكون حساب 401 (ك) أداة قوية لبناء مدخرات التقاعد. اتبع هذه النصائح لتعظيم فوائد خطة 401(ك):
1. قم بتحديد مستوى مساهمتك للاستفادة من امتثال صاحب العمل لخطة 401(ك). إذا كانت شركتك تطابق نسبة معينة من مساهمتك، فقم بتعيين مستوى مساهمتك لتحقيق أقصى استفادة من المطابقة. وإلا فسوف تترك أموالك على الطاولة.
2. ابدأ بالمساهمة في حدود مساهمتك في خطة 401k لعام 2022 اليوم.
3. الاستفادة من الودائع الثابتة. إذا كنت تشعر بالإرهاق بسبب إمكانيات الاستثمار في خطة 401 (ك)، فاختر صندوقًا لتاريخ الهدف يتماشى مع سنة تقاعدك المتوقعة. تم تصميم صناديق تاريخ الهدف لتناسب تقاعدك، مما يجعلها خيارًا ممتازًا للمبتدئين أو المستثمرين الأكثر حذرًا.
4. قم بزيادة نسبة مساهمتك في خطة 401(ك) بانتظام. قم بزيادة معدل الضريبة على خطة 401(ك) الخاصة بك بنسبة مئوية واحدة على الأقل كل عام. إن الزيادات التدريجية الصغيرة لن يكون لها تأثير يذكر على راتبك الصافي، ومع مرور الوقت، سيكون لها تأثير كبير على مدخراتك التقاعدية. بالإضافة إلى ذلك، إذا حصلت على زيادة أو مكافأة، ضع جزءًا منها على الأقل في مدخراتك.
5. تعرف على فترة أهلية المطابقة لخطة 401(ك) التي يطبقها صاحب العمل الخاص بك. قد يكون للمواقف المطابقة لخطة 401(ك) الخاصة بصاحب العمل الخاص بك فترة تعليق. وهذا يعني أنك ستستمر مع الشركة لعدة سنوات قبل أن تقوم بنقل القيمة الكاملة لمساهمات صاحب العمل إلى حساب 401 (ك) الخاص بك. إذا لم تستمر في العمل مع الشركة حتى يتم استحقاقك بالكامل، فقد تخسر بعضًا أو كل قيمة هذه المساهمات المطابقة.
6. إذا قمت بتغيير وظيفتك، قم بتغيير حدود مساهمتك في خطة 401k لعام 2022. في كل عام، يتم إساءة استخدام آلاف خطط التقاعد الخاصة بالشركات أو نسيانها من قبل الموظفين. إذا كنت راضيًا عن حدود مساهمتك الحالية في خطة 401k لعام 2022، فتأكد من مواكبة بيانات الاعتماد الخاصة بك والتحقق منها بانتظام. إذا كانت خطتك تفرض عليك رسومًا عالية عند ترك الشركة، أو كنت لا تحب خيار الاستثمار، فانقله إلى خطة التقاعد أو حساب التقاعد الفردي الخاص بوظيفتك التالية.
موقع رائع،..منشور مذهل! فقط استمر في العمل!