ستساعدك خطة حدود المساهمة 401k في مكان العمل لعام 2022 على توفير الكثير من المال كل عام للتقاعد، ولكن هناك حدود للمبلغ الذي يمكنك أنت وصاحب العمل المساهمة به كل عام. حدود المساهمة هي نفسها سواء اخترت الاعتمادات التقليدية قبل الضريبة 401 (ك) أو الدخل المعفى من الضرائب بعد التقاعد (أو كليهما) روث 401 (ك). دعونا نرى كم يمكنك أنت وصاحب العمل المساهمة في 401 (ك) الخاص بك هذا العام.
401 (ك) حدود المساهمة
في عام 2021، سيكون الحد الأقصى لمساهمتك الشخصية في 401(k) هو $19,500، أو $26,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. في عام 2022، سيكون الحد الأقصى لمساهمتك في 401(k) هو $20,500 للأفراد، أو $27,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.
هذه الحدود الفردية تراكمية في خطة 401 (ك). يقتصر المجموع التراكمي لمساهماتك الفردية 401(ك) على $19,500 إذا غادرت لشغل منصب جديد في السنة التقويمية 2021، أو $26,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر، وكلاهما خطط في منصبين كل تنطبق أعلاه. أي مساهمات مطابقة أو غير مطابقة للبند 401(ك) يقدمها صاحب العمل إلى حسابك لا يتم احتسابها ضمن حد مساهمتك الشخصية.
يمكنك أيضًا تقديم مساهمات غير معفاة من الضرائب (وغير روث) بالإضافة إلى حد مساهمة الموظف للمساهمات التقليدية 401 (ك). يسمح حوالي خمس خطط 401 (ك) للموظفين بتقديم هذا النوع من المساهمة، والذي يظل ضمن الحد الأقصى لخطة 401 (ك) لعام 2021 وهو $58000 ($64500 لمن هم فوق 50 عامًا) و$61000 ($61، 000) دولار أمريكي) الحد الأقصى للمساهمة. 2022 ($67,500 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر).
الحد الأقصى للمساهمة 401 (ك).
يقدم العديد من أصحاب العمل مراجعات مطابقة 401 (ك) كجزء من خطط المزايا الخاصة بهم. مع مطابقة 401 (ك)، يوافق صاحب العمل على مطابقة جزء من مساهماتك بنسبة مئوية من راتبك. بالإضافة إلى مطابقة المساهمات، قد يختار بعض أصحاب العمل مشاركة نسبة من الأرباح مع موظفيهم في شكل مساهمات لا مثيل لها 401 (ك).
في حين أن مساهمات صاحب العمل المتطابقة وغير المتطابقة 401 (ك) لا يتم احتسابها ضمن حد المساهمة القابلة للخصم $19,500 ($26,000 إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر)، فإنها تخضع لحد إجمالي المساهمة.
لا يمكن أن يتجاوز إجمالي مساهمات خطة 401 (ك) للموظف وصاحب العمل $58000 في عام 2021 و$61000 في عام 2022. وتؤدي مساهمة اللحاق بالركب للموظفين الذين يبلغون من العمر 50 عامًا فما فوق إلى رفع الحد الأقصى إلى $64500 في عام 2021، أو إجمالي $67 500 في عام 2022. ولا يجوز أن يتجاوز إجمالي الاشتراكات 100% من الراتب السنوي للموظف.
إجمالي 401 (ك) حدود المساهمة السنوية لأصحاب العمل والموظفين
تُظهر بيانات 2018 من Vanguard أن 95% من أصحاب العمل في خطط 401(k) التي تديرها الشركة قد قدموا مساهمات متطابقة أو لا مثيل لها لموظفيهم. يقدم حوالي 85% من أصحاب العمل مباريات 401 (ك) لموظفيهم. يقدم حوالي 10% من أصحاب العمل مساهمات غير متطابقة في 401 (ك) دون مطالبة الموظفين بالمساهمة أيضًا.
في حين أن الحدود السنوية للمساهمات الفردية تراكمية في خطة 401 (ك)، فإن حدود مساهمة صاحب العمل تكون لكل خطة. إذا شاركت في أكثر من خطة 401 (ك) في سنة تقويمية (مثل مثالنا أعلاه، عندما تترك وظيفتك وتبدأ وظيفة جديدة)، فيمكن لكل من أصحاب العمل لديك تعظيم مساهمتهم.
حدود المساهمة التقليدية وروث 401 (ك).
مثل حساب التقاعد الفردي (IRA)، يمكن استخدام 401 (ك) كحساب تقليدي وحساب روث. كلا النوعين لهما نفس حدود مساهمة الموظف وصاحب العمل السنوية.
التقليدية 401 (ك) ق
باستخدام 401 (ك) التقليدي، يمكنك خصم إجمالي مبلغ مساهمة الموظف من دخلك الخاضع للضريبة كل عام. بشكل عام، هذا يعني أنه إذا قمت بعمل $50,000 وساهمت بمبلغ $5,000 في 401(k) التقليدي الخاص بك، فسيتم فرض ضريبة عليك كما لو كنت قد صنعت $45,000. عندما تنسحب أو تبلغ 59 عامًا، ستدفع ضريبة الدخل على عمليات السحب الخاصة بك بناءً على معدل الضريبة الهامشية الحالي في ذلك الوقت.
روث 401 (ك) ق
مع Roth 401(k)، يمكنك جلب الأموال التي تم فرض الضريبة عليها بالفعل. تكون عمليات السحب بعد سن 59 عامًا معفاة من الضرائب إذا مرت خمس سنوات على الأقل منذ الإيداع الأول. ومع ذلك، روث 401 (ك) لديها بعض القيود:
• لا يقدم جميع أصحاب العمل Roth 401(k)s، على الرغم من أن شعبيتها تتزايد بسرعة.
• إذا كانت شركتك تقدم مطابقة 401(ك)، فلا يمكنك حفظها في حساب Roth الخاص بك. يتم تخزين مساهمات أصحاب العمل المتطابقة في حساب 401 (ك) التقليدي.
• على عكس Roth IRA، ليس لدى Roth 401(k) حدود للدخل، مما يعني أن أي شخص لديه إمكانية الوصول إلى Roth 401(k) يمكنه المساهمة.
حدود مساهمة 401k 2022 للموظفين ذوي الأجور المرتفعة
تحتوي بعض خطط 401 (ك) على حدود مساهمة إضافية للموظفين ذوي الأجور المرتفعة. (إذا كان صاحب العمل لديه خطة Safe Harbor 401(k) وكنت من ذوي الدخل المرتفع، فقد لا تنطبق عليك هذه القيود.)
لا يستطيع العمال ذوو الأجور المرتفعة (HCEs) المساهمة بأكثر من 2% من أجورهم في 401 (ك)، وليس متوسط مساهمة العمال غير ذوي الأجور المرتفعة. أي أنه إذا ساهم موظفون من خارج شركة HCE بمتوسط 5% من رواتبهم، فيمكن أن يساهم HCEs بما يصل إلى 7% من رواتبهم. بالإضافة إلى حدود الولاية، ربما تكون شركتك قد وضعت حدودًا قصوى للامتثال للوائح
تحدد مصلحة الضرائب الأمريكية أنك HCE إذا:
• كنت تملك 5% أو أكثر من الأعمال التجارية في العام الماضي وشاركت في خطة 401(ك) الخاصة بهم هذا العام.
• أو أنك ربحت $130,000 أو أكثر في عام 2020 من شركة شاركت معها في خطة 401(k).
على عكس معظم إرشادات تقييد 401(ك) الأخرى، يعتمد تصنيف HCE على حالتك من العام السابق. بالنسبة لسنة البرنامج 2022، يبلغ الحد الأدنى لتعويض الموظفين $135,000.
إذا تجاوز معدل مساهمة HCE معدل المساهمة غير HCE بأكثر من 2%، فقد تفقد خطة معاشات الأعمال وضعها المميز من الضرائب. باعتبارك HCE، قد لا تتمكن من المساهمة بـ 401(k) الخاص بك في الحد الأقصى لمساهمة الموظف بسبب انخفاض معدلات المشاركة في 401(k). ومع ذلك، إذا كنت مؤهلاً، فمن المفترض أن تظل قادرًا على سداد الدفعات المتأخرة بالإضافة إلى الحد الأقصى لـ HCE.
إذا كنت مقيدًا بـ HCE ولكنك لا تزال ترغب في دفع المزيد، ففكر في تمويل حساب تقاعد خارج الخطة التي يرعاها صاحب العمل، مثل حساب التقاعد. ب. الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي.
ماذا لو ساهمت كثيرًا في 401 (ك)؟
إذا تجاوزت مساهماتك 401 (ك) الحدود المذكورة أعلاه، فقد تخضع مساهماتك الزائدة للضريبة مرتين: مرة واحدة كجزء من دخلك الخاضع للضريبة للسنة التي ساهمت فيها، ومرة أخرى عند إلغاء الاشتراك في خطة السحب. الدخل لا يزال ينمو، والضريبة مؤجلة حتى تقوم بسحبها.
إذا اكتشفت أنك تساهم كثيرًا في خطة 401(ك)، فأخطر قسم الموارد البشرية أو قسم الرواتب ومسؤول الخطة على الفور. في العام العادي، لديك حتى الموعد النهائي لتقديم الضرائب (عادةً 15 أبريل) لإصلاح المشكلة واسترداد أموالك.
يجب سحب التمديدات المفرطة لخطة 401 (ك) وردها إليك. سيحتاج قسم الموارد البشرية أو قسم الرواتب لديك إلى تعديل W-2 الخاص بك ليشمل التأجيل الزائد في دخلك الخاضع للضريبة. إذا كان التأجيل الزائد يولّد دخلاً، فستحصل على إقرار ضريبي آخر للسنة الضريبية التالية.
يمكن أن يكون حساب 401 (ك) أداة قوية لبناء مدخرات التقاعد. اتبع هذه النصائح لتعظيم فوائد 401 (ك):
1. حدد مستوى مساهمتك للاستفادة من التزام صاحب العمل بالقانون 401(ك). إذا كان عملك يطابق نسبة معينة من مساهمتك، فحدد مستوى مساهمتك لتحقيق أقصى استفادة من المطابقة. وإلا فسوف تترك أموالك على الطاولة.
2. ابدأ المساهمة في حدود مساهمتك البالغة 401 ألفًا لعام 2021 اليوم.
3. الاستفادة من الودائع الثابتة. إذا كنت تشعر بالإرهاق من إمكانيات الاستثمار في خطة 401 (ك)، فاختر صندوق تاريخ مستهدف يتوافق مع سنة التقاعد المتوقعة. تم تحسين صناديق التاريخ المستهدف لتقاعدك، مما يجعلها خيارًا ممتازًا للمبتدئين أو المستثمرين الأكثر حذرًا.
4. قم بزيادة نسبة مساهمة 401 (ك) بانتظام. قم بزيادة معدل الضريبة 401 (ك) بمقدار نقطة مئوية واحدة على الأقل كل عام. الزيادات الإضافية الصغيرة لن يكون لها تأثير يذكر على صافي راتبك، وبمرور الوقت، يكون لها تأثير كبير على مدخراتك التقاعدية. وأيضًا، إذا حصلت على زيادة أو مكافأة، ضع جزءًا منها على الأقل في مدخراتك.
5. تعرف على فترة الأهلية المطابقة لصاحب العمل 401(ك). قد يكون لمواقف صاحب العمل المطابقة 401 (ك) فترة تعليق. وهذا يعني أنك ستبقى مع الشركة لبضع سنوات قبل أن تقوم بتحويل القيمة الكاملة لمساهمات صاحب العمل إلى حساب 401 (ك) الخاص بك. إذا لم تبقى مع الشركة حتى يتم استحقاقها بالكامل، فقد تفقد بعض أو كل قيمة هذه المساهمات المطابقة.
6. إذا قمت بتغيير الوظائف، فقم بإلغاء حدود المساهمة 401k الخاصة بك لعام 2022. في كل عام، يتم وضع الآلاف من خطط التقاعد الخاصة بالشركات في غير محلها أو نسيانها من قبل الموظفين. إذا كنت تحب حدود مساهمة 401k الحالية لعام 2022، فتأكد من مواكبة بيانات الاعتماد الخاصة بك والتحقق منها بانتظام. إذا كانت خطتك تفرض عليك رسومًا عالية عند مغادرة الشركة، أو إذا كنت لا تحب خيار الاستثمار، فانقله إلى خطة التقاعد الخاصة بوظيفتك التالية أو IRA.
أعلى موقع،.. آخر مذهلة! فقط استمر في العمل!