ما هي الآثار الضريبية المترتبة على الاستفادة من إعادة تمويل الرهن العقاري؟
ما هي الآثار الضريبية المترتبة على الاستفادة من إعادة تمويل الرهن العقاري؟
اعلانات

تسمح لك إعادة تمويل الدفع بسحب ملكية منزلك، وهو الفرق بين رصيد الرهن العقاري الحالي وقيمة منزلك. على سبيل المثال، إذا كانت قيمة منزلك $200,000 ورصيد الرهن العقاري الحالي الخاص بك هو $150,000، فلديك $50,000 في حقوق الملكية.

من خلال الدفع لإعادة التمويل، يمكنك أخذ قيمة تلك الأسهم واستخدامها كقرض منخفض الفائدة (نسبيًا) لتمويل أي شيء بدءًا من تجديد المنازل أو الرسوم الجامعية إلى الفواتير الطبية. إذا كنت تفكر في إعادة تمويل الدفع، فتأكد من قراءة دليل إعادة تمويل الدفع الخاص بنا وواصل القراءة لمعرفة المزيد حول الآثار الضريبية المترتبة على القيام بذلك.

هل إعادة تمويل الدفع خاضعة للضريبة؟

لا، إن أرباح إعادة التمويل النقدي الخاصة بك ليست خاضعة للضريبة. الأموال التي تحصل عليها من دفع إعادة التمويل هي في الأساس قرض تحصل عليه من ملكية منزلك. لا يتم تضمين عائدات القروض من HELOCs وقروض ملكية المنازل وإعادة التمويل النقدي وأنواع القروض الأخرى في الدخل.

لا يقتصر الأمر على أنك لا تدفع أي ضريبة على الدخل، بل يمكنك أيضًا خصم بعض الفوائد التي دفعتها لدفع تكاليف إعادة التمويل. ومع إقرار قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017، زاد الخصم القياسي بشكل كبير، ولم يعد انهيار خصم الفائدة على الرهن العقاري منطقيا بالنسبة لمعظم المطالبين. ومع ذلك، إذا قمت بإعداد قرض شخصي، فيجب عليك اتباع قواعد خاصة حول كيفية استخدام عائدات القرض للحصول على خصم فائدة الرهن العقاري.

القواعد الضريبية لإعادة التمويل النقدي

إذا كنت تستخدم الأموال المدفوعة لإجراء تحسينات رأسمالية على منزلك، فيمكنك خصم الفائدة التي دفعتها على الرهن العقاري الجديد من دخلك الخاضع للضريبة. عادةً ما تكون العناصر القابلة للخصم عبارة عن إضافات وتحويلات دائمة لزيادة قيمة العقار أو إطالة عمره الإنتاجي أو تكييفه مع استخدام جديد. فكر في طلب المشورة من متخصص في الضرائب للتأكد من أن المشروع الذي تقوم به مؤهل. عند تقديم إقرارك الضريبي، ستحتاج إلى إثبات أنك استخدمت الأموال بطريقة مقبولة، لذا احتفظ بالإيصالات والمستندات الأخرى المتعلقة بمشروعك.

اعلانات

وقال رالف ديبوغنارا، نائب رئيس شركة كاردينال فاينانشال ومقرها شارلوت: "إذا كان بإمكانك استخدام هذا المال لإضافة قيمة إلى منزلك، ويمكنك شطبه، فهذه فائدة مزدوجة".

كيفية استخدام أموالك لإعادة التمويل لجعل ضريبة الفائدة قابلة للخصم

يمكنك التعامل مع العديد من مشاريع تحسين المنزل من خلال دفع فوائد الرهن العقاري. فيما يلي بعض الأمثلة:

أضف حوض سباحة أو حوض استحمام ساخن إلى الفناء الخلفي لمنزلك
قم ببناء غرفة نوم أو حمام جديد
وضع سياج حول منزلك
قم بترقية سقف منزلك لحمايته بشكل أكثر فعالية من الطقس القاسي
نافذة التحديث
تركيب تكييف مركزي أو تدفئة
تثبيت نظام أمن المنزل
تذكر أن تحسين رأس المال يتم تعريفه عادةً على أنه زيادة دائمة في قيمة المنزل. عادة لا يتم احتساب الإصلاحات مثل إصلاح النوافذ المكسورة أو تغييرات التصميم الصغيرة مثل طلاء الغرفة.

اعلانات

يوضح دينيس براغر، أخصائي الضرائب المعتمد لدى مجموعة Brager Tax Law Group ومقرها لوس أنجلوس: "يجب أن تؤدي التحسينات الرأسمالية إلى تحسين منزلك بشكل كبير". "إعادة تشكيل المطبخ والحمام، وإضافات الغرف، والتعديلات لأحد الوالدين المسنين كلها مؤهلة. لن تكون اللوحة المستقلة مؤهلة؛ ومن ناحية أخرى، إذا كان مجرد جزء من عملية إعادة تصميم أكبر، فستكون تكلفة عملية الطلاء مؤهلة.

الحد الأقصى لخصم فوائد الرهن العقاري وإعادة التمويل النقدي

إذا كنت تستخدم الدفع لأي شيء آخر غير التحسين الأساسي، فلا يمكنك خصم الفائدة على الرهن العقاري الجديد بالكامل. وهذا يشمل سداد ديون بطاقة الائتمان أو شراء سيارة جديدة. في هذه الحالات، يمكنك فقط خصم الفائدة من رصيد الرهن العقاري الأصلي.

لنفترض أن لديك $60.000 من حيث المبدأ على الرهن العقاري الخاص بك وتريد جمع $20.000 من حقوق الملكية عن طريق دفع إعادة التمويل. إذا كنت تستخدم المال لإضافة حوض استحمام ساخن إلى الفناء الخلفي لمنزلك، فيمكنك خصم إجمالي مبلغ الفائدة الذي دفعته، وهو $80,000. إذا كنت تستخدمه لسداد ديون بطاقة الائتمان، فيمكنك فقط خصم الفائدة التي دفعتها واستخدام رصيدك الأصلي فقط أو $60,000.

ومع ذلك، فإن استخدام النقد لإعادة التمويل لسداد ديون بطاقتك الائتمانية لا يزال قرارًا ماليًا ذكيًا عندما تكون مثقلًا بديون عالية الفائدة. تفرض معظم بطاقات الائتمان أسعارًا مكونة من رقمين، في حين تحوم معدلات الرهن العقاري في نطاق 3% منذ بدء الوباء.

اعلانات

بالنسبة لعام 2018، تغيرت بعض حدود الخصم. نسخة مبسطة من القاعدة الحالية: يمكنك خصم ما يصل إلى $375,000 من فوائد الرهن العقاري إذا كنت عازبًا أو متزوجًا وتقدم ضرائبك بشكل منفصل، أو ما يصل إلى $750,000 إذا كنت متزوجًا وتقدم ضرائبك بشكل مشترك.

إذا اشتريت منزلاً قبل سريان الحد الجديد، فلا يزال بإمكانك خصم الفائدة على الرصيد الأعلى، ولكن هذا الحد الأعلى لن يشمل أيًا من مدفوعاتك.

خصم نقاط الرهن العقاري في إعادة التمويل النقدي

ائتمانات الرهن العقاري، والمعروفة أيضًا باسم ائتمانات الخصم، هي في الأساس مدفوعات مقدمة تدفعها للمقرض مقابل سعر فائدة أقل على القرض. سنت واحد يساوي 1% من الرهن العقاري الخاص بك.

مع إعادة التمويل النقدي، لا يمكنك خصم المبلغ الكامل الذي دفعته مقابل النقاط في سنة إعادة التمويل، ولكن يمكنك إجراء استقطاعات أصغر على مدى عمر القرض. لذلك، على سبيل المثال، إذا قمت بشراء ما قيمته $2000 من نقاط الرهن العقاري لإعادة تمويل لمدة 15 عامًا، فيمكنك خصم حوالي $133.33 سنويًا على مدار مدة القرض.

مخاطر إعادة التمويل النقدي

يمكن أن يكون الدفع مقابل إعادة التمويل وسيلة رخيصة لاقتراض الأموال النقدية التي تشتد الحاجة إليها، ولكنه يعني أيضًا أنه يتعين عليك سداد قرض جديد أكبر.

وقال براج: "إن أكبر المخاطر الضريبية هو أنك لا تستوفي جميع القواعد الصارمة بشأن الاستقطاعات، وينتهي بك الأمر بمفاجأة كبيرة عندما تقدم ضرائبك". "لتجنب ذلك، من الأفضل التحدث مع مستشارك الضريبي حول ظروفك الشخصية قبل الالتزام. الخطر الأكبر ليس المخاطر الضريبية، ولكن عدم القدرة على سداد الرهن العقاري الخاص بك خلال الأوقات الاقتصادية الصعبة، والإرهاق بسبب فقدان منزلك.

بدائل لإعادة التمويل النقدي
إن الدفع مقابل إعادة التمويل ليس هو الطريقة الوحيدة للحصول على حقوق ملكية المنزل. فكر في الحصول على قرض لشراء منزل أو خط ائتمان (HELOC)، وهو رهن عقاري ثانٍ على منزلك. تضع هذه الخيارات الرهن العقاري الأساسي الحالي الخاص بك في مكانه الصحيح. إذا كان لديك سعر فائدة أقل على الرهن العقاري الحالي الخاص بك، والآن بعد أن ارتفعت أسعار الفائدة بشكل كبير، يمكنك توفير المال عن طريق اقتراض المبلغ الذي تحتاجه فقط.

لذا تعلم المزيد:

اعلانات