لدى مصلحة الضرائب الأمريكية أخبار جيدة للمتقاعدين: مع وجود حد أدنى للتوزيع المطلوب (RMD) أقل، يمكنك الآن الاحتفاظ بمزيد من الأموال في حساب تقاعد مؤجل الضرائب.
ولأول مرة منذ عشرين عاما، قامت مصلحة الضرائب بتحديث جدولها الاكتواري، الذي يحدد عدد الأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 72 عاما أو أكثر والذين يجب عليهم سحب أموالهم من حسابات التقاعد الخاصة بهم. يتم الآن استخدام جدول جديد يتنبأ بعمر أطول لحساب الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات السنوية لحسابات التقاعد الفردية (IRA) وخطط 401(k) وغيرها من أدوات التقاعد. إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في التخطيط للتوزيع الأدنى المطلوب وتلبية متطلبات دخل التقاعد الخاص بك، ففكر في العمل مع مستشار مالي.
ما هي الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات وكيف يتم حسابها؟
أحد الفوائد الرئيسية لحسابات التقاعد هي المزايا الضريبية التي تقدمها. تسمح خطط التقاعد الفردية التقليدية وخطط 401(k) للمدخرين التقاعديين بتأجيل دفع الضرائب حتى يقوموا بسحب الأموال من حساباتهم. وهذا يسمح للأموال بالنمو بشكل أسرع بمرور الوقت. ومع ذلك، لا يمكنك تأجيل الضرائب الخاصة بك إلا لفترة محددة. لمنعك من وضع الأموال في حساب التقاعد إلى أجل غير مسمى، تطلب منك مصلحة الضرائب سحب مبلغ معين كل عام بعد بلوغك سنًا معينة.
في السابق، عندما تصل إلى سن 70.5 عامًا، كان عليك أن تبدأ في الانسحاب من حسابك الفردي للتقاعد أو خطة المعاش التقاعدي التي يرعاها صاحب العمل. ومع ذلك، أدخل قانون SECURE لعام 2019 تغييرات كبيرة على عملية البدء في عمليات توزيع الدرجات الدنيا المطلوبة. إذا كان معدلك 70.5 في عام 2019. إذا كان عمرك 18 عامًا، تنطبق القواعد السابقة ويجب عليك تحصيل أول مبلغ من الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) بحلول 1 أبريل 2020. ومع ذلك، إذا بلغ معدلك 70.5 في عام 2020 أو بعده. يتعين عليك الآن الوصول إلى الحد الأدنى الإلزامي الأول للتوزيع الخاص بك بحلول الأول من أبريل من العام الذي يلي بلوغك 72 عامًا.
يخضع الأشخاص الذين لديهم الحسابات التالية لـ RMDs:
- حسابات التقاعد الفردية SEP
- حسابات التقاعد الفردية التقليدية
- حسابات التقاعد الفردية البسيطة
- خطط 403(ب)
- خطط 401(ك)
- خطط 457(ب)
- خطط تقاسم الأرباح
- خطط المساهمة المحددة الأخرى.
من المهم أن تتذكر أن حسابات Roth IRA ليست خاضعة لـ RMDs.
إن حساب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) الخاص بك يعد أمرًا سهلاً نسبيًا. ابدأ بتحديد القيمة السوقية لحساب التقاعد الخاص بك اعتبارًا من 31 ديسمبر من العام الماضي. ثم قم بتقسيم هذه القيمة على فترة التوزيع التي تتوافق مع عمرك في جدول دورة الحياة الموحد لإدارة الضرائب الداخلية (IRS).
على سبيل المثال، المتقاعدة البالغة من العمر 72 عامًا والتي لديها $500,000 في حسابها التقاعدي الفردي سوف تقسم $500,000 على فترة التوزيع الخاصة بها، والتي تساوي 27.4. لذلك، فهي بحاجة إلى سحب ما لا يقل عن $18,248 من حسابها التقاعدي الفردي في عام 2022.
لماذا تعتبر صيغة الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات النقدية مفيدة للمتقاعدين؟
مع قيام إدارة الضرائب الأمريكية برفع متوسط العمر المتوقع من 82.4 إلى 84.6، قد يحتاج المتقاعدون إلى توزيع ثرواتهم على مدى سنوات أكثر. وبالتالي، فإن الحد الأدنى المطلوب للتوزيع اعتباراً من عام 2022 سيكون أقل من الصيغة السابقة المعمول بها منذ عام 2002.
وهذا خبر جيد للمتقاعدين أو أي شخص متأثر بالتخفيضات الدنيا للتوزيعات. قد تظل مدخراتك التقاعدية في حساب IRA أو 401(k) أو حساب معفى من الضرائب بسبب عمليات السحب الأصغر المطلوبة كل عام. يؤدي تقليل الحد الأدنى للتوزيع المطلوب إلى تقليل التزامك الضريبي وقد يضعك في شريحة ضريبية أقل.
وفقًا للجدول الموحد السابق مدى الحياة، يجب على الشخص البالغ من العمر 72 عامًا والذي لديه $500,000 في 401 (k) أن يسحب $19,531 ($500,000/$25.6) في السنة الأولى من أخذ التوزيع الأدنى المطلوب. وهذا يعني زيادة قدرها $1,283 في ضريبة الدخل عن الحد الأدنى للسحوبات المطلوبة في النموذج المنقح.
في هذه الأثناء، سيتعين على شخص يبلغ من العمر 72 عامًا ولديه $2 مليون في حساب التقاعد الخاص به أن يسحب $78,125 باستخدام الصيغة القديمة ($2 مليون / $25.6). ومع ذلك، فإن الصيغة المحدثة تؤدي إلى الحد الأدنى المطلوب للتوزيع الأولي وهو $72,992 فقط ($2 مليون / $27.4 مليون)، وهو ما يعني أن المتقاعد سوف يستقطع مبلغًا إضافيًا قدره $5,133 في الضرائب المستحقة في حساب التقاعد الخاص به.
الحد الأدنى
لأول مرة منذ عام 2002، قامت مصلحة الضرائب بتحديث الجدول الاكتواري الذي يحدد المبلغ الذي يجب على الشخص في سن معينة سحبه من حساب التقاعد الفردي أو خطة 401 (ك). في حين أن قانون SECURE قد غيّر عمر الحد الأدنى المطلوب للتوزيع من 70.5 إلى 72 عامًا، فإن جدول العمر الموحد المحدث يقلل من حجم الحد الأدنى المطلوب للتوزيع، مما يسمح لك بالاحتفاظ بمزيد من ثروتك في حساب معفى من الضرائب. وبطبيعة الحال، فإن الحد الأدنى المطلوب للسحب هو مجرد الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب سحبه كل عام. يمكنك بالتأكيد سحب المزيد من حسابك التقاعدي الفردي أو حساب 401(k)، ولكن ضع في اعتبارك أنه كلما كان المبلغ المدفوع أكبر، كلما كانت فاتورة الضرائب الخاصة بك أكبر.
نصائح لسحب أصول التقاعد الخاصة بك
يمكن أن يكون المستشار المالي مصدرًا موثوقًا به عند التخطيط لمرحلة التخفيض الخاصة بك. إن العثور على مستشار مالي مؤهل ليس بالأمر الصعب. تتيح لك أداة SmartAsset المجانية التواصل مع ما يصل إلى ثلاثة مستشارين ماليين في منطقتك، ويمكنك إجراء مقابلة مجانية مع المستشار المناسب لك لتقرر من هو المناسب لك. إذا كنت مستعدًا للعثور على مستشار يمكنه مساعدتك في تحقيق أهدافك المالية، فابدأ اليوم.
يعد التنبؤ بنفقاتك ونسب نفقاتك جزءًا مهمًا من تخطيط التقاعد. توصل باحثون في مركز أبحاث التقاعد بجامعة بوسطن إلى أن الأسرة المتقاعدة المتوسطة تقلل الإنفاق بمقدار 1.5 إلى 1.61 تريليون دولار سنويا أثناء التقاعد. ويعني هذا أن استهلاك الأسر المتقاعدين ينخفض بمعدل يتراوح بين 0.75 و0.80% سنويا ويصل إلى رقم مزدوج بعد 20 عاما من بدء التقاعد. يمكن أن تساعدك حاسبة الميزانية الخاصة بـ SmartAsset في تتبع نفقاتك الشهرية.
يتعلم أكثر:
