Данъците могат да бъдат сложни, а за инвеститорите във взаимни фондове могат да бъдат много сложни. Дивидентите и доходите могат да се облагат с данък, ако притежавате дялове от взаимен фонд, а данъци върху капиталовите печалби могат да бъдат наложени, ако продавате дялове от взаимен фонд. Вие дори нямате думата при реализирането на печалби от притежанията на фонда, тъй като това решение се взема от мениджъра на фонда от името на всички акционери.
Но всъщност е доста лесно да се разбере, след като разделите нещата на различните видове данъци. Ето основните данъци върху взаимните фондове, които трябва да знаете, и някои стратегии за минимизирането им.
Данък върху взаимния фонд
Взаимните фондове могат да бъдат добър вариант за инвеститорите, защото ви позволяват да държите диверсифициран портфейл от ценни книжа с относително малки инвестиции. Въпреки това, инвестирането във взаимни фондове означава, че нямате контрол върху индивидуалните си дялове във фонда, което е по преценка на мениджъра на фонда. Цената или нетната стойност на активите (NAV) на фонда ще се повишава и пада въз основа на представянето на базовите дялове на фонда.
Дивиденти и лихви: Ако Фондът притежава ценни книжа, които изплащат дивиденти или лихви, Фондът ще ви плати вашия дял от тези плащания и вие ще дължите данък върху този доход. Някои взаимни фондове, като B. Общински пенсионен фонд, се фокусират върху инвестиции, които са освободени от федерален данък върху доходите. Ако получавате дивиденти или лихви от фонд, който притежавате, може да получите данъчна декларация на IRS, показваща доходите ви от фонда за годината. Формулярът може да дойде от самата фондационна къща или от вашия онлайн брокер.
Капиталови печалби: Мениджърите на фондове могат да продават ценни книжа във фонда за печалба, което задейства данък върху капиталовите печалби. Данъчното въздействие зависи от това колко дълго фондът държи продадените акции. Капиталовите печалби обикновено се разпределят годишно на притежателите на дялове, които плащат данък върху печалбите.
Дори ако все още сте собственик, можете да задействате фондови данъци върху дялове от взаимен фонд по два начина:
Данъци върху взаимните фондове при продажба на акции
Ако ценните книжа, държани във вашия взаимен фонд, се представят добре, NAV на фонда ще се увеличи, което ви позволява да реализирате печалба от първоначалната си покупка. Трябва да платите данък върху тази печалба, но да разберете колко точно дължите може да бъде сложно.
Изчислението е сравнително лесно, ако закупите всички акции наведнъж. Изваждате цената, която сте платили на акция, от цената, която сте продали, и разликата е вашата печалба на акция. Но с течение на времето повечето хора купуват взаимни фондове редовно, което означава, че сте платили няколко различни цени за акциите. Можете да използвате средната цена на всички акции, които притежавате, за да изчислите печалбата си, или можете да използвате конкретни акции с конкретна база на разходите.
Колко дълго държите акциите също е важно. Ако държите акциите повече от година, може да имате право на приспадане на данък върху капиталовата печалба, тъй като печалбите се считат за дългосрочни. Ще бъдете обложени с обикновен данък върху печалбите от акции, държани за по-малко от година.
Как да минимизираме данъците върху взаимните фондове
Данъците върху взаимните фондове са знак, че получавате някаква форма на инвестиционен доход или реализирани печалби, така че не всички те са лоши. Но избягването на данъци може да ви помогне да спечелите по-висока възвръщаемост в дългосрочен план. Ето някои от най-добрите начини за намаляване на данъците върху инвестициите във взаимни фондове:
- Притежаване на акции в данъчно облекчена сметка: Един от най-лесните начини за избягване на данъци върху инвестиции във взаимен фонд е да държите акции в данъчно облекчена сметка, като 401 (k) или традиционна или Roth IRA. Вашите инвестиции могат да растат без данъци, което означава, че не плащате данък върху получените разпределения или спечелените печалби. В случай на Roth IRA вие също не плащате данък върху тегленията.
- Задържане на пари в дългосрочен план: Задържането на пари за повече от година може да ви накара да бъдете обложени с дългосрочен данък върху капиталовите печалби, което е огромно предимство за повечето инвеститори.
- Избягвайте определени видове фондове: Ако искате да избегнете данъци, вероятно трябва да стоите далеч от фондове, фокусирани върху дивиденти, или фондове с висок оборот на портфейла, като и двата могат да генерират значителни реализирани печалби. Индексните фондове вероятно са най-добрият ви залог, защото те обикновено плащат скромни дивиденти и имат нисък оборот.
- Прибиране на данъчни загуби: Използването на стратегия за събиране на данъчни загуби включва продажба на някои инвестиции на загуба, за да възстановите печалбите си, като по този начин намалявате размера на данъка, който плащате.
Можете също така да ограничите данъчната си експозиция, като държите борсово търгувани фондове (ETF) вместо взаимни фондове. ETF обикновено държат подобни инвестиции като техните взаимни фондове, но не са задължени да разпределят реализираните капиталови печалби, което ги прави по-ефективни в данъчното облагане.
Долен ред
Данъците върху взаимните фондове могат да бъдат сложни, защото можете да облагате дивиденти и печалби на фондовете дори преди да продадете акциите. Разбира се, ако решите да продадете, ще бъдете обложени с данък върху всяко поскъпване във фонда. Най-лесният начин да избегнете това е да имате взаимни фондове в пенсионни сметки с облекчени данъци като IRAs и 401(k). Вие също така гарантирате, че държите инвестицията в дългосрочен план, така че ако дължите данъци, можете да ги платите при по-ниска норма на възвръщаемост на вашия дългосрочен капитал.
