Plán 401k s limity příspěvků na pracovišti pro rok 2022 vám pomůže každoročně ušetřit spoustu peněz na důchod, ale existují limity, kolik můžete vy a váš zaměstnavatel každoročně přispívat. Limity příspěvků jsou stejné, ať už zvolíte tradiční před zdaněním 401(k) nebo zdanitelný příjem Roth 401(k) po odchodu do důchodu (nebo obojí). Podívejme se, kolik můžete vy a váš zaměstnavatel letos přispívat na váš 401(k).
Limity příspěvků 401(k)
V roce 2021 je váš osobní limit příspěvků na 401(k) 19 500 dolarů, nebo 26 000 dolarů, pokud je vám 50 let nebo více. V roce 2022 je váš limit příspěvků na 401(k) 120 500 dolarů pro jednotlivce, nebo 27 000 dolarů, pokud je vám 50 let nebo více.
Tyto individuální limity se v rámci plánu 401(k) kumulují. Celková celková částka vašich individuálních příspěvků do plánu 401(k) je omezena na 1 400 Kč (1 400 Kč), pokud v kalendářním roce 2021 odcházíte na novou pozici, nebo na 1 400 Kč (1 400 Kč), pokud je vám 50 let nebo více, a to v obou plánech na dvou pozicích. Platí všechny výše uvedené podmínky. Veškeré párované nebo párované příspěvky do plánu 401(k) odvedené na váš účet vaším zaměstnavatelem se nezapočítávají do vašeho osobního limitu příspěvků.
Kromě limitu příspěvků zaměstnance u tradičních příspěvků 401(k) můžete také poskytovat příspěvky, které nejsou osvobozeny od daně (a nejsou zahrnuty v Rothově systému). Přibližně pětina plánů 401(k) umožňuje zaměstnancům tento typ příspěvku, což zůstává v rámci maximálního příspěvku plánu 401(k) pro rok 2021 ve výši $58 000 ($64 500 pro osoby starší 50 let) a $61 000 ($61 000) USD ($67 500, pokud je vám 50 let nebo více).
Maximální limit příspěvků na 401(k)
Mnoho zaměstnavatelů nabízí jako součást svých benefitních plánů hodnocení příspěvků na 401(k). V rámci příspěvku na 401(k) se váš zaměstnavatel zavazuje, že část vašich příspěvků dorovná určité procento z vašeho platu. Kromě příspěvků na 401(k) se někteří zaměstnavatelé mohou rozhodnout sdílet se svými zaměstnanci určité procento ze zisku ve formě nepřímých příspěvků na 401(k).
I když se spárované a nesparované příspěvky vašeho zaměstnavatele do penzijního plánu 401(k) nezapočítávají do limitu odpočitatelných příspěvků ve výši $19 500 ($26 000, pokud je vám 50 let nebo více), vztahuje se na ně celkový limit příspěvků.
Celkové příspěvky zaměstnance a zaměstnavatele do plánu 401(k) nesmí v roce 2021 překročit 1 4T58 000 a v roce 2022 1 4T61 000. Doplňující příspěvek pro zaměstnance starší 50 let zvyšuje strop na 1 4T64 500 v roce 2021, nebo celkem 1 4T67 500 v roce 2022. Celkové příspěvky nesmí překročit 1 001 TP3T ročního platu zaměstnance.
Celkové roční limity příspěvků zaměstnavatele a zaměstnance na 401(k)
Data společnosti Vanguard z roku 2018 ukazují, že 951 TP3T zaměstnavatelů v plánech 401(k) spravovaných společnostmi má pro své zaměstnance odpovídající nebo nepřiřazené příspěvky. Přibližně 851 TP3T zaměstnavatelů nabízí svým zaměstnancům odpovídající příspěvky do plánů 401(k). Přibližně 101 TP3T zaměstnavatelů vkládá nepřiřazené příspěvky do plánů 401(k), aniž by od zaměstnanců vyžadovali, aby také přispívali.
Zatímco roční limity pro individuální příspěvky jsou v plánu 401(k) kumulativní, limity příspěvků zaměstnavatele se vztahují na každý plán. Pokud se v kalendářním roce účastníte více než jednoho plánu 401(k) (jako v našem výše uvedeném příkladu, když odcházíte ze zaměstnání a začínáte nové), může každý z vašich zaměstnavatelů maximalizovat svůj příspěvek.
Limity příspěvků na tradiční a Rothův 401(k) penzijní plán
Stejně jako individuální penzijní účet (IRA) lze i 401(k) používat jako tradiční účet i jako Rothův účet. Oba typy mají stejné roční limity příspěvků pro zaměstnance i zaměstnavatele.
Tradiční 401(k)
U tradičního penzijního plánu 401(k) si můžete každý rok odečíst celkovou částku zaměstnaneckých příspěvků od svého zdanitelného příjmu. Obecně to znamená, že pokud byste vydělali 1 450 000 liber a přispěli na svůj tradiční penzijní plán 401(k) částkou 1 450 000 liber, byli byste zdaněni, jako byste vydělali 1 450 000 liber. Při výběru nebo dosažení 59 let budete platit daň z příjmu z výběrů na základě vaší aktuální mezní daňové sazby.
Roth 401(k)s
S Roth 401(k) si můžete vybrat peníze, které již byly zdaněny. Výběry po dosažení věku 59 let jsou osvobozeny od daně, pokud od prvního vkladu uplynulo alespoň pět let. Roth 401(k) však mají určitá omezení:
• Ne všichni zaměstnavatelé nabízejí Roth 401(k), ačkoli jejich popularita rychle roste.
• Pokud vaše společnost nabízí dorovnání příspěvků 401(k), nemůžete si je uložit na svůj účet Roth. Dorovnání příspěvků zaměstnavatele jsou uložena na tradičním účtu 401(k).
• Na rozdíl od Roth IRA nemá Roth 401(k) žádné limity příjmů, což znamená, že přispívat může kdokoli s přístupem k Roth 401(k).
Limity příspěvků na 401k pro vysoce placené zaměstnance v roce 2022
Některé plány 401(k) mají dodatečné limity příspěvků pro vysoce placené zaměstnance. (Pokud má váš zaměstnavatel plán Safe Harbor 401(k) a máte vysoké příjmy, tato omezení se na vás nemusí vztahovat.)
Vysoce placení pracovníci (HCE) nemohou do svého penzijního spoření 401(k) přispívat více než 21 TP3T ze své mzdy, což není průměrný příspěvek nevysoce placených pracovníků. To znamená, že pokud zaměstnanci bez HCE přispívají v průměru 51 TP3T ze své mzdy, HCE mohou přispívat až 71 TP3T ze své mzdy. Kromě státních limitů mohla vaše společnost stanovit specifické stropy pro splnění předpisů.
Daňový úřad IRS určí, že jste zdravotně postiženým (HCE), pokud:
• V loňském roce jste vlastnili firmu s příjmem 5% nebo vyšším a letos jste se účastnili jejich plánu 401(k).
• Nebo jste si v roce 2020 vydělali 1 400 000 dolarů nebo více od společnosti, u které jste se účastnili plánu 401(k).
Na rozdíl od většiny ostatních směrnic pro omezení 401(k) je klasifikace HCE založena na vašem statusu z předchozího roku. Pro programový rok 2022 je prahová hodnota pro odměnu zaměstnanců $135 000.
Pokud sazba příspěvků na HCE překročí sazbu příspěvků mimo HCE o více než 2%, může podnikatelský penzijní plán ztratit status daňově zvýhodněného. Jako HCE nemusíte být schopni přispívat ze svého 401(k) do stropu příspěvků zaměstnanců kvůli nízké míře účasti na 401(k). Pokud však na to máte nárok, měli byste být i nadále schopni provádět zpětné platby nad rámec stropu HCE.
Pokud máte omezení HCE, ale přesto chcete platit více, zvažte financování penzijního účtu mimo váš plán sponzorovaný zaměstnavatelem, například penzijního účtu. B. Tradiční IRA.
Co když do svého 401(k) přispíváte příliš mnoho?
Pokud vaše příspěvky do 401(k) překročí výše uvedené limity, mohou být vaše přebytečné příspěvky zdaněny dvakrát: jednou jako součást vašeho zdanitelného příjmu za rok, ve kterém jste přispívali, a znovu, když se odhlásíte z výběrového plánu. Příjem stále roste, daň je odložena, dokud si jej nevyberete.
Pokud zjistíte, že do svého penzijního spoření 401(k) přispíváte příliš mnoho, okamžitě o tom informujte své personální nebo mzdové oddělení a správce plánu. V běžném roce máte na vyřešení problému a získání peněz zpět čas do lhůty pro podání daňového přiznání (obvykle 15. dubna).
Nadměrné prodloužení plánu 401(k) musí být zrušeno a peníze vám vráceny. Vaše personální oddělení nebo mzdové oddělení bude muset upravit váš formulář W-2 tak, aby zahrnoval nadměrné odložení do vašeho zdanitelného příjmu. Pokud vám nadměrné odložení generuje příjem, obdržíte další daňové přiznání za následující zdaňovací období.
Účet 401(k) může být účinným nástrojem pro budování úspor na důchod. Chcete-li maximalizovat výhody svého 401(k), řiďte se těmito tipy:
1. Nastavte si výši příspěvku tak, abyste využili výhody zaměstnavatelova splnění požadavků na 401(k). Pokud vaše firma přispívá určitým procentem z vašeho příspěvku, nastavte si výši příspěvku tak, abyste z této shody vytěžili maximum. Jinak necháte své peníze ležet na stole.
2. Začněte přispívat do limitů příspěvků na váš 401k pro rok 2021 ještě dnes.
3. Využijte výhod termínovaných vkladů. Pokud se cítíte zahlceni investičními možnostmi plánu 401(k), zvolte fond s cílovým datem, který odpovídá vašemu předpokládanému roku odchodu do důchodu. Fondy s cílovým datem jsou optimalizovány pro váš důchod, což z nich činí vynikající volbu pro začátečníky nebo opatrnější investory.
4. Pravidelně zvyšujte procento příspěvků do svého penzijního spoření 401(k). Zvyšujte daňovou sazbu svého penzijního spoření 401(k) alespoň o jeden procentní bod každý rok. Malé postupné zvyšování bude mít malý dopad na váš čistý plat a časem bude mít velký dopad na vaše úspory na důchod. Také pokud dostanete zvýšení platu nebo bonus, vložte alespoň část z nich do svých úspor.
5. Seznamte se s obdobím, pro které máte nárok na příspěvky do penzijního plánu 401(k) u svého zaměstnavatele. Pozice v rámci penzijního plánu 401(k) u vašeho zaměstnavatele mohou mít období čekací doby. To znamená, že u společnosti budete několik let, než převedete plnou hodnotu příspěvků svého zaměstnavatele na svůj účet 401(k). Pokud u společnosti nezůstanete, dokud nebudete plně nabyti, můžete ztratit část nebo veškerou hodnotu těchto příspěvků.
6. Pokud měníte zaměstnání, odevzdejte limity příspěvků do 401k pro rok 2022. Každý rok zaměstnanci ztratí nebo zapomenou tisíce firemních penzijních plánů. Pokud vám vyhovují vaše současné limity příspěvků do 401k pro rok 2022, ujistěte se, že si udržujete přehled o svých identifikačních údajích a pravidelně je kontrolujete. Pokud vám váš plán při odchodu ze společnosti účtuje vysoké poplatky nebo se vám investiční možnost nelíbí, převeďte ji do penzijního plánu nebo IRA vašeho dalšího zaměstnání.
Top stránky,..úžasný příspěvek! Jen pokračujte v práci!