Ένα πρόγραμμα 401.000 ορίων εισφορών στον χώρο εργασίας 2022 θα σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε πολλά χρήματα κάθε χρόνο για τη συνταξιοδότηση, αλλά υπάρχουν όρια στο πόσα εσείς και ο εργοδότης σας μπορείτε να συνεισφέρετε κάθε χρόνο. Τα όρια εισφορών είναι τα ίδια είτε επιλέξετε παραδοσιακές πιστώσεις προ φόρων 401(k) είτε αφορολόγητο εισόδημα Roth 401(k) μετά τη συνταξιοδότηση (ή και τα δύο). Ας δούμε πόσο εσείς και ο εργοδότης σας μπορείτε να συνεισφέρετε στο 401(k) σας φέτος.
401(k) Όρια συνεισφοράς
Το 2021, το προσωπικό σας όριο συνεισφοράς 401(k) είναι $19.500 ή $26.000 εάν είστε 50 ετών και άνω. Το 2022, το όριο συνεισφοράς 401(k) είναι $20.500 για μεμονωμένα άτομα ή $27.000 εάν είστε 50 ετών και άνω.
Αυτά τα μεμονωμένα όρια είναι σωρευτικά σε ένα σχέδιο 401(k). Το αθροιστικό σύνολο των μεμονωμένων συνεισφορών σας 401(k) περιορίζεται σε $19.500 εάν φύγετε για μια νέα θέση το ημερολογιακό έτος 2021 ή $26.000 εάν είστε 50 ετών και άνω, και τα δύο προγράμματα σε δύο θέσεις Όλα τα ισχύουν τα παραπάνω. Τυχόν 401(k) αντιστοιχισμένες ή μη συνεισφορές που έγιναν στον λογαριασμό σας από τον εργοδότη σας δεν υπολογίζονται στο όριο της προσωπικής σας συνεισφοράς.
Μπορείτε επίσης να παρέχετε εισφορές που δεν απαλλάσσονται από φόρους (και μη Roth) πέρα από το όριο συνεισφοράς των εργαζομένων για τις παραδοσιακές εισφορές 401(k). Περίπου το ένα πέμπτο των προγραμμάτων 401(k) επιτρέπει στους εργαζόμενους να κάνουν αυτό το είδος συνεισφοράς, το οποίο παραμένει εντός του ανώτατου ορίου του προγράμματος 2021 401(k) των $58.000 ($64.500 για άτομα άνω των 50 ετών) και $61.000 ($61, 000) USD) μέγιστη συνεισφορά. 2022 ($67.500 εάν είστε 50 ετών και άνω).
Μέγιστο όριο συνεισφοράς 401(k).
Πολλοί εργοδότες προσφέρουν 401(k) αντίστοιχες αξιολογήσεις ως μέρος των προγραμμάτων παροχών τους. Με μια αντιστοίχιση 401(k), ο εργοδότης σας συμφωνεί να αντιστοιχίσει ένα μέρος των εισφορών σας σε ένα ποσοστό του μισθού σας. Εκτός από την αντιστοίχιση των εισφορών, ορισμένοι εργοδότες μπορεί να επιλέξουν να μοιραστούν ένα ποσοστό κερδών με τους υπαλλήλους τους με τη μορφή ασύγκριτων εισφορών 401(k).
Αν και οι 401(k) αντιστοιχισμένες και μη αντιστοιχισμένες εισφορές του εργοδότη σας δεν υπολογίζονται στο εκπεστέο όριο εισφοράς $19.500 ($26.000 εάν είστε 50 ετών και άνω), υπόκεινται σε συνολικό όριο εισφοράς.
Οι συνολικές συνεισφορές προγράμματος 401(k) του εργαζομένου και του εργοδότη δεν μπορούν να υπερβαίνουν το $58.000 το 2021 και το $61.000 το 2022. Η συνεισφορά κάλυψης για εργαζόμενους 50 ετών και άνω αυξάνει το ανώτατο όριο σε $64.500 το 2061, TP συνολικά ,500 το 2022. Οι συνολικές εισφορές δεν μπορούν να υπερβαίνουν τα 1001ΤΠ3Τ του ετήσιου μισθού του εργαζομένου.
Σύνολο 401(k) ετήσιων ορίων εισφορών εργοδότη και εργαζομένου
Τα δεδομένα του 2018 από τη Vanguard δείχνουν ότι 95% εργοδοτών σε προγράμματα 401(k) που διαχειρίζεται η εταιρεία έχουν αντιστοιχισμένες ή ασύγκριτες εισφορές για τους υπαλλήλους τους. Περίπου 85% εργοδοτών προσφέρουν 401(k) αγώνες στους υπαλλήλους τους. Περίπου 10% εργοδοτών κάνουν αναντιστοιχίες 401(k) εισφορές χωρίς να απαιτείται να συνεισφέρουν και οι εργαζόμενοι.
Ενώ τα ετήσια όρια για μεμονωμένες εισφορές είναι σωρευτικά σε ένα πρόγραμμα 401(k), τα όρια εισφορών εργοδότη είναι ανά πρόγραμμα. Εάν συμμετέχετε σε περισσότερα από ένα προγράμματα 401(k) σε ένα ημερολογιακό έτος (όπως το παραπάνω παράδειγμά μας, όταν αφήνετε τη δουλειά σας και ξεκινάτε μια νέα), καθένας από τους εργοδότες σας μπορεί να μεγιστοποιήσει τη συνεισφορά του.
Όρια συνεισφοράς Traditional και Roth 401(k).
Όπως ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA), ένας 401(k) μπορεί να χρησιμοποιηθεί τόσο ως παραδοσιακός όσο και ως λογαριασμός Roth. Και οι δύο τύποι έχουν τα ίδια ετήσια όρια εισφορών μισθωτών και εργοδοτών.
Παραδοσιακό 401(k)s
Με ένα παραδοσιακό 401(k), μπορείτε να αφαιρέσετε το συνολικό ποσό εισφοράς εργαζομένων από το φορολογητέο εισόδημά σας κάθε χρόνο. Σε γενικές γραμμές, αυτό σημαίνει ότι εάν κάνατε $50.000 και συνεισφέρατε $5.000 στο παραδοσιακό σας 401(k), θα φορολογούσατε σαν να κάνατε $45.000. Όταν κάνετε ανάληψη ή γίνετε 59 ετών, θα πληρώσετε φόρο εισοδήματος για τις αναλήψεις σας με βάση τον τότε τρέχοντα οριακό φορολογικό συντελεστή.
Roth 401(k)s
Με ένα Roth 401(k), μπορείτε να φέρετε χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί. Οι αναλήψεις μετά την ηλικία των 59 ετών είναι αφορολόγητες εάν έχουν περάσει τουλάχιστον πέντε χρόνια από την πρώτη κατάθεση. Ωστόσο, τα Roth 401(k) έχουν ορισμένους περιορισμούς:
• Δεν προσφέρουν όλοι οι εργοδότες Roth 401(k)s, αν και η δημοτικότητά τους αυξάνεται ραγδαία.
• Εάν η εταιρεία σας προσφέρει αντιστοίχιση 401(k), δεν μπορείτε να την αποθηκεύσετε στον λογαριασμό σας Roth. Οι αντιστοιχισμένες εισφορές εργοδότη αποθηκεύονται σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401(k).
• Σε αντίθεση με το Roth IRA, το Roth 401(k) δεν έχει όρια εισοδήματος, πράγμα που σημαίνει ότι οποιοσδήποτε έχει πρόσβαση σε Roth 401(k) μπορεί να συνεισφέρει.
Όρια εισφορών 401.000 το 2022 για υψηλά αμειβόμενους υπαλλήλους
Μερικά προγράμματα 401(k) έχουν πρόσθετα όρια εισφορών για υψηλά αμειβόμενους υπαλλήλους. (Εάν ο εργοδότης σας έχει πρόγραμμα Safe Harbor 401(k) και έχετε υψηλό εισόδημα, αυτοί οι περιορισμοί ενδέχεται να μην ισχύουν για εσάς.)
Οι υψηλόμισθοι εργαζόμενοι (HCE) δεν μπορούν να συνεισφέρουν περισσότερο από 2% του μισθού τους στο 401(k), όχι τη μέση συνεισφορά των μη υψηλόμισθων εργαζομένων. Δηλαδή, εάν οι εργαζόμενοι που δεν είναι HCE συνεισφέρουν κατά μέσο όρο 5% του μισθού τους, οι HCE μπορούν να συνεισφέρουν έως και 7% του μισθού τους. Εκτός από τα κρατικά όρια, η εταιρεία σας μπορεί να έχει καθορίσει συγκεκριμένα ανώτατα όρια για τη συμμόρφωση με τους κανονισμούς
Το IRS καθορίζει ότι είστε HCE εάν:
• Διαθέσατε 5% ή περισσότερες από μια επιχείρηση πέρυσι και συμμετείχατε στο πρόγραμμα 401(k) φέτος.
• Ή, κερδίσατε $130.000 ή περισσότερα το 2020 από μια εταιρεία με την οποία συμμετείχατε σε ένα πρόγραμμα 401(k).
Σε αντίθεση με τις περισσότερες άλλες οδηγίες περιορισμού 401(k), η ταξινόμηση HCE βασίζεται στην κατάστασή σας από το προηγούμενο έτος. Για το έτος προγράμματος 2022, το όριο αποζημίωσης εργαζομένων είναι $135.000.
Εάν το ποσοστό εισφοράς HCE υπερβαίνει το ποσοστό εισφοράς εκτός HCE κατά περισσότερο από 2%, ένα επιχειρηματικό συνταξιοδοτικό πρόγραμμα μπορεί να χάσει το φορολογικά πλεονέκτημά του. Ως HCE, ενδέχεται να μην μπορείτε να συνεισφέρετε το 401(k) σας στο ανώτατο όριο συνεισφοράς των εργαζομένων λόγω χαμηλών ποσοστών συμμετοχής 401(k). Ωστόσο, εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις, θα πρέπει να μπορείτε να κάνετε πίσω πληρωμές πέρα από το ανώτατο όριο HCE.
Εάν έχετε περιορισμό HCE αλλά εξακολουθείτε να θέλετε να πληρώσετε περισσότερα, εξετάστε το ενδεχόμενο να χρηματοδοτήσετε έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης εκτός του προγράμματος που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη σας, όπως έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης. Β. Παραδοσιακή IRA.
Τι γίνεται αν συνεισφέρετε πάρα πολύ στο 401(k);
Εάν οι εισφορές σας 401(k) υπερβαίνουν τα παραπάνω όρια, οι επιπλέον εισφορές σας ενδέχεται να φορολογηθούν δύο φορές: μία φορά ως μέρος του φορολογητέου εισοδήματός σας για το έτος που συνεισφέρατε και ξανά όταν εξαιρεθείτε από ένα πρόγραμμα ανάληψης. Το εισόδημα εξακολουθεί να αυξάνεται, ο φόρος αναβάλλεται μέχρι να τον αποσύρετε.
Εάν ανακαλύψετε ότι συνεισφέρετε πάρα πολλά στο 401(k), ενημερώστε αμέσως το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού ή μισθοδοσίας και τον διαχειριστή του προγράμματος. Σε ένα κανονικό έτος, έχετε μέχρι την προθεσμία υποβολής φορολογικών δηλώσεων (συνήθως 15 Απριλίου) για να διορθώσετε το πρόβλημα και να λάβετε τα χρήματά σας πίσω.
Οι υπερβολικές επεκτάσεις στο πρόγραμμα 401(k) πρέπει να αποσυρθούν και να επιστραφούν σε εσάς. Το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού ή το τμήμα μισθοδοσίας σας θα πρέπει να προσαρμόσει το W-2 σας ώστε να συμπεριλάβει την επιπλέον αναβολή στο φορολογητέο εισόδημά σας. Εάν η υπέρβαση της αναβολής αποφέρει εισόδημα, θα λάβετε άλλη φορολογική δήλωση για το επόμενο φορολογικό έτος.
Ένας λογαριασμός 401(k) μπορεί να είναι ένα ισχυρό εργαλείο για τη δημιουργία συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεων. Ακολουθήστε αυτές τις συμβουλές για να μεγιστοποιήσετε τα οφέλη 401(k):
1. Ορίστε το επίπεδο συνεισφοράς σας για να επωφεληθείτε από τη συμμόρφωση του εργοδότη σας με το 401(k). Εάν η επιχείρησή σας αντιστοιχεί σε ένα ορισμένο ποσοστό της συνεισφοράς σας, ορίστε το επίπεδο συνεισφοράς σας για να αξιοποιήσετε στο έπακρο τον αγώνα. Διαφορετικά θα αφήσετε τα χρήματά σας στο τραπέζι.
2. Ξεκινήστε να συνεισφέρετε στα 401.000 όρια συνεισφοράς σας για το 2021 σήμερα.
3. Επωφεληθείτε από πάγιες καταθέσεις. Εάν αισθάνεστε συγκλονισμένοι από τις επενδυτικές δυνατότητες ενός σχεδίου 401(k), επιλέξτε ένα ταμείο-στόχος ημερομηνίας που ευθυγραμμίζεται με το προβλεπόμενο έτος συνταξιοδότησης. Τα κεφάλαια με ημερομηνία-στόχο βελτιστοποιούνται για τη συνταξιοδότησή σας, καθιστώντας τα μια εξαιρετική επιλογή για αρχάριους ή πιο προσεκτικούς επενδυτές.
4. Αυξάνετε τακτικά το ποσοστό συνεισφοράς 401(k). Αυξήστε τον φορολογικό συντελεστή 401(k) κατά τουλάχιστον μία ποσοστιαία μονάδα κάθε χρόνο. Μικρές σταδιακές αυξήσεις θα έχουν μικρό αντίκτυπο στον καθαρό μισθό σας και, με την πάροδο του χρόνου, θα έχουν μεγάλο αντίκτυπο στις συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις σας. Επίσης, αν λάβετε αύξηση ή μπόνους, βάλτε τουλάχιστον ένα μέρος από αυτό στις αποταμιεύσεις σας.
5. Εξοικειωθείτε με την αντίστοιχη περίοδο καταλληλότητας 401(k) του εργοδότη σας. Οι αντίστοιχες θέσεις 401(k) του εργοδότη σας ενδέχεται να έχουν περίοδο αναμονής. Αυτό σημαίνει ότι θα είστε στην εταιρεία για μερικά χρόνια προτού μεταφέρετε την πλήρη αξία των εισφορών του εργοδότη σας στον λογαριασμό σας 401(k). Εάν δεν παραμείνετε στην εταιρεία μέχρι να κατοχυρωθείτε πλήρως, ενδέχεται να χάσετε μέρος ή ολόκληρη την αξία αυτών των συνεισφορών που αντιστοιχούν.
6. Εάν αλλάξετε θέση εργασίας, αντικαταστήστε τα όρια συνεισφοράς των 401.000 για το 2022. Κάθε χρόνο, χιλιάδες εταιρικά συνταξιοδοτικά προγράμματα παραβιάζονται ή ξεχνιούνται από τους εργαζόμενους. Αν σας αρέσουν τα τρέχοντα όρια συνεισφοράς σας 401.000 για το 2022, φροντίστε να παρακολουθείτε τα διαπιστευτήριά σας και να τα ελέγχετε τακτικά. Εάν το πρόγραμμά σας σας χρεώνει υψηλές αμοιβές όταν φεύγετε από την εταιρεία ή δεν σας αρέσει η επενδυτική επιλογή, μετακινήστε το στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα της επόμενης εργασίας σας ή στο IRA.
Κορυφαίο site,..καταπληκτική ανάρτηση! Απλώς συνεχίστε τη δουλειά!