Un plan 2022 con límites de contribución 401k en el lugar de trabajo lo ayudará a ahorrar mucho dinero cada año para la jubilación, pero existen límites en cuanto a cuánto usted y su empleador pueden contribuir cada año. Los límites de contribución son los mismos ya sea que elija créditos 401(k) tradicionales antes de impuestos o ingresos libres de impuestos posteriores a la jubilación Roth 401(k) (o ambos). Veamos cuánto pueden contribuir usted y su empleador a su 401(k) este año.
Límites de contribución 401 (k)
En 2021, su límite de contribución personal al 401(k) es $19,500 o $26,000 si tiene 50 años o más. En 2022, su límite de contribución 401(k) es $20,500 para individuos, o $27,000 si tiene 50 años o más.
Estos límites individuales son acumulativos en un plan 401(k). El total acumulado de sus contribuciones individuales al 401(k) se limita a $19,500 si se va para un nuevo puesto en el año calendario 2021, o $26,000 si tiene 50 años de edad o más, ambos planes en dos puestos. arriba aplican. Cualquier contribución 401(k) igualada o no igualada realizada a su cuenta por su empleador no cuenta para su límite de contribución personal.
También puede proporcionar contribuciones no exentas de impuestos (y no Roth) además del límite de contribución del empleado para las contribuciones tradicionales 401(k). Aproximadamente una quinta parte de los planes 401(k) permiten a los empleados hacer este tipo de contribución, que se mantiene dentro del máximo del plan 401(k) de 2021 de $58,000 ($64,500 para mayores de 50 años) y $61,000 ($61, 000) USD) contribución máxima. 2022 ($67,500 si tienes 50 años o más).
Límite máximo de contribución 401(k)
Muchos empleadores ofrecen revisiones coincidentes del plan 401(k) como parte de sus planes de beneficios. Con una contrapartida 401(k), su empleador acepta igualar una parte de sus contribuciones con un porcentaje de su salario. Además de las contribuciones paralelas, algunos empleadores pueden optar por compartir un porcentaje de las ganancias con sus empleados en forma de contribuciones 401 (k) no igualadas.
Si bien las contribuciones igualadas y no igualadas al plan 401(k) de su empleador no cuentan para su límite de contribución deducible de $19,500 ($26,000 si tiene 50 años o más), están sujetas a un límite de contribución total.
Las contribuciones totales al plan 401(k) del empleado y del empleador no pueden exceder $58,000 en 2021 y $61,000 en 2022. La contribución de recuperación para empleados de 50 años o más eleva el límite a $64,500 en 2021, o un total de $67 ,500 en 2022. Las aportaciones totales no pueden exceder los 100% del salario anual del empleado.
Límites totales de contribución anual del empleador y del empleado al plan 401(k)
Los datos de 2018 de Vanguard muestran que 95% de empleadores en planes 401(k) administrados por la empresa tienen contribuciones igualadas o no igualadas para sus empleados. Alrededor de 85% de empleadores ofrecen coincidencias 401(k) a sus empleados. Alrededor del 10% de los empleadores hacen contribuciones 401(k) no coincidentes sin exigir que los empleados también contribuyan.
Si bien los límites anuales a las contribuciones individuales son acumulativos en un plan 401(k), los límites de contribución del empleador son por plan. Si participa en más de un plan 401(k) en un año calendario (como en nuestro ejemplo anterior, cuando deja su trabajo y comienza uno nuevo), cada uno de sus empleadores puede maximizar su contribución.
Límites de contribución tradicional y Roth 401(k)
Al igual que una cuenta de jubilación individual (IRA), un 401(k) se puede utilizar como cuenta tradicional y como cuenta Roth. Ambos tipos tienen los mismos límites de contribución anual del empleado y del empleador.
401(k) tradicionales
Con un 401(k) tradicional, puede deducir el monto total de la contribución del empleado de su ingreso imponible cada año. En términos generales, esto significa que si ganó $50,000 y contribuyó $5,000 a su 401(k) tradicional, se le pagarán impuestos como si ganara $45,000. Cuando retire o cumpla 59 años, pagará impuesto sobre la renta sobre sus retiros según su tasa impositiva marginal vigente en ese momento.
Roth 401(k)s
Con un Roth 401(k), puede ingresar dinero que ya ha sido gravado. Los retiros después de los 59 años están libres de impuestos si han pasado al menos cinco años desde el primer depósito. Sin embargo, los Roth 401(k) tienen algunas limitaciones:
• No todos los empleadores ofrecen Roth 401(k), aunque su popularidad está aumentando rápidamente.
• Si su empresa ofrece una igualación 401(k), no puede guardarla en su cuenta Roth. Las contribuciones igualadas del empleador se almacenan en una cuenta 401(k) tradicional.
• A diferencia de una Roth IRA, una Roth 401(k) no tiene límites de ingresos, lo que significa que cualquier persona con acceso a una Roth 401(k) puede contribuir.
Límites de contribución 401k en 2022 para empleados con salarios altos
Algunos planes 401(k) tienen límites de contribución adicionales para empleados con salarios altos. (Si su empleador tiene un plan Safe Harbor 401(k) y usted tiene altos ingresos, es posible que estas restricciones no se apliquen a usted).
Los trabajadores con salarios altos (HCE) no pueden contribuir más de 2% de sus salarios a su 401(k), no la contribución promedio de los trabajadores con salarios no altos. Es decir, si los empleados que no pertenecen a HCE aportan en promedio 51 TP3T de su salario, los HCE pueden contribuir hasta 71 TP3T de su salario. Además de los límites estatales, su empresa puede haber establecido límites específicos para cumplir con las regulaciones.
El IRS determina que usted es un HCE si:
• Usted fue propietario de 5% o más de una empresa el año pasado y participó en su plan 401(k) este año.
• O ganó $130,000 o más en 2020 de una empresa con la que participó en un plan 401(k).
A diferencia de la mayoría de las otras pautas de restricción 401(k), la clasificación HCE se basa en su estado del año anterior. Para el año del programa 2022, el umbral de compensación de los empleados es $135.000.
Si la tasa de contribución de HCE excede la tasa de contribución que no es de HCE en más de 2%, un plan de pensión empresarial puede perder su estatus de ventajas impositivas. Como HCE, es posible que no pueda contribuir con su 401(k) al límite de contribución de los empleados debido a las bajas tasas de participación en el 401(k). Sin embargo, si es elegible, aún debería poder realizar pagos atrasados además del límite de HCE.
Si tiene restricciones de HCE pero aún desea pagar más, considere financiar una cuenta de jubilación fuera del plan patrocinado por su empleador, como una cuenta de jubilación. B. IRA tradicional.
¿Qué pasa si contribuye demasiado a su 401(k)?
Si sus contribuciones al plan 401(k) exceden los límites anteriores, sus contribuciones excedentes pueden estar sujetas a impuestos dos veces: una vez como parte de su ingreso imponible para el año en que contribuyó y nuevamente cuando opta por no participar en un plan de retiro. Los ingresos siguen creciendo, los impuestos se difieren hasta que los retire.
Si descubre que está contribuyendo demasiado a su 401(k), notifique inmediatamente a su departamento de recursos humanos o de nómina y al administrador del plan. En un año normal, tiene hasta la fecha límite de presentación de impuestos (generalmente el 15 de abril) para solucionar el problema y recuperar su dinero.
Las extensiones excesivas del plan 401(k) deben ser retiradas y reembolsadas. Su departamento de recursos humanos o de nómina deberá ajustar su W-2 para incluir el exceso de aplazamiento en su ingreso imponible. Si el exceso de aplazamiento genera ingresos, obtendrá otra declaración de impuestos para el próximo año fiscal.
Una cuenta 401(k) puede ser una herramienta poderosa para generar ahorros para la jubilación. Siga estos consejos para maximizar sus beneficios 401(k):
1. Establezca su nivel de contribución para aprovechar el cumplimiento del plan 401(k) de su empleador. Si su empresa iguala un determinado porcentaje de su contribución, establezca su nivel de contribución para aprovechar al máximo la igualación. De lo contrario dejarás tu dinero sobre la mesa.
2. Comience a contribuir a sus límites de contribución 401k 2021 hoy.
3. Benefíciese de los depósitos a plazo fijo. Si se siente abrumado por las posibilidades de inversión de un plan 401(k), elija un fondo con fecha objetivo que se alinee con su año de jubilación proyectado. Los fondos con fecha objetivo están optimizados para su jubilación, lo que los convierte en una excelente opción para principiantes o inversores más cautelosos.
4. Aumente su porcentaje de contribución al 401(k) con regularidad. Aumente su tasa impositiva 401(k) en al menos un punto porcentual cada año. Pequeños aumentos incrementales tendrán poco impacto en su salario neto y, con el tiempo, tendrán un gran impacto en sus ahorros para la jubilación. Además, si recibe un aumento o una bonificación, ponga al menos una parte en sus ahorros.
5. Familiarícese con el período de elegibilidad equivalente al plan 401(k) de su empleador. Los puestos equivalentes del plan 401(k) de su empleador pueden tener un período de espera. Esto significa que estará en la empresa durante algunos años antes de transferir el valor total de las contribuciones de su empleador a su cuenta 401(k). Si no permanece en la empresa hasta que haya adquirido todos los derechos, puede perder parte o la totalidad del valor de estas contribuciones paralelas.
6. Si cambia de trabajo, cambie sus límites de contribución 401k para 2022. Cada año, los empleados extravían u olvidan miles de planes de pensiones corporativos. Si le gustan sus límites de contribución 401k actuales para 2022, asegúrese de mantenerse al día con sus credenciales y verificarlas con regularidad. Si su plan le cobra tarifas altas cuando deja la empresa, o no le gusta la opción de inversión, muévala al plan de jubilación o IRA de su próximo trabajo.
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