कर जटिल हो सकते हैं, और म्यूचुअल फंड में निवेशकों के लिए, वे बहुत जटिल हो सकते हैं। यदि आप म्यूचुअल फंड के शेयरों के मालिक हैं तो लाभांश और आय पर कर लगाया जा सकता है, और यदि आप म्यूचुअल फंड के शेयर बेचते हैं तो पूंजीगत लाभ कर लगाया जा सकता है। फंड की होल्डिंग्स से कोई लाभ प्राप्त करने में भी आपकी कोई भूमिका नहीं होती, क्योंकि यह निर्णय फंड मैनेजर द्वारा सभी शेयरधारकों की ओर से लिया जाता है।
लेकिन एक बार जब आप विभिन्न प्रकार के करों को विभाजित कर देंगे तो इसे समझना बहुत आसान हो जाएगा। यहां कुछ शीर्ष म्यूचुअल फंड करों के बारे में जानकारी दी गई है तथा उन्हें कम करने की कुछ रणनीतियां भी दी गई हैं।
म्यूचुअल फंड टैक्स
म्यूचुअल फंड निवेशकों के लिए एक अच्छा विकल्प हो सकता है क्योंकि वे आपको अपेक्षाकृत छोटे निवेश के साथ प्रतिभूतियों का एक विविध पोर्टफोलियो रखने की अनुमति देते हैं। हालांकि, म्यूचुअल फंड में निवेश करने का मतलब यह है कि फंड में आपकी व्यक्तिगत हिस्सेदारी पर आपका कोई नियंत्रण नहीं है, जो कि फंड मैनेजर के विवेक पर निर्भर है। फंड की कीमत या शुद्ध परिसंपत्ति मूल्य (एनएवी) फंड की अंतर्निहित होल्डिंग्स के प्रदर्शन के आधार पर बढ़ेगी और घटेगी।
लाभांश और ब्याज: यदि फंड के पास ऐसी प्रतिभूतियां हैं जो लाभांश या ब्याज देती हैं, तो फंड आपको उन भुगतानों में से अपना हिस्सा देगा और आपको उस आय पर कर देना होगा। कुछ म्यूचुअल फंड, जैसे कि बी. म्यूनिसिपल पेंशन फंड, ऐसे निवेशों पर ध्यान केंद्रित करते हैं जो संघीय आयकर से मुक्त होते हैं। यदि आप अपने पास रखे किसी फंड से लाभांश या ब्याज प्राप्त करते हैं, तो आपको आईआरएस टैक्स रिटर्न प्राप्त हो सकता है, जिसमें उस वर्ष के लिए फंड से आपकी आय दर्शाई जाएगी। यह फॉर्म फंड हाउस से या आपके ऑनलाइन ब्रोकर से प्राप्त किया जा सकता है।
पूंजीगत लाभ: फंड प्रबंधक लाभ के लिए फंड में प्रतिभूतियों को बेच सकते हैं, जिससे पूंजीगत लाभ कर लगता है। कर प्रभाव इस बात पर निर्भर करता है कि फंड बेचे गए शेयरों को कितने समय तक अपने पास रखता है। पूंजीगत लाभ आमतौर पर यूनिटधारकों को वार्षिक आधार पर वितरित किया जाता है, जो लाभ पर कर का भुगतान करते हैं।
यदि आप अभी भी मालिक हैं, तो आप दो तरीकों से म्यूचुअल फंड शेयरों पर फंड टैक्स लगा सकते हैं:
स्टॉक बेचते समय म्यूचुअल फंड टैक्स
यदि आपके म्यूचुअल फंड में रखी गई प्रतिभूतियां अच्छा प्रदर्शन करती हैं, तो फंड की एनएवी बढ़ जाएगी, जिससे आप अपनी प्रारंभिक खरीद पर लाभ कमा सकेंगे। आपको उस लाभ पर कर चुकाना होगा, लेकिन यह पता लगाना कि आपको कितना कर देना है, जटिल हो सकता है।
यदि आप एक ही बार में सभी स्टॉक खरीदते हैं तो गणना अपेक्षाकृत आसान है। आप प्रति शेयर जो कीमत चुकाते हैं उसे आपके द्वारा बेचे गए मूल्य से घटा देते हैं, और जो अंतर बचता है वह आपकी प्रति शेयर आय होती है। लेकिन समय के साथ, अधिकांश लोग नियमित आधार पर म्यूचुअल फंड खरीदते हैं, जिसका अर्थ है कि आपने स्टॉक के लिए कई अलग-अलग कीमतें चुकाई हैं। आप अपने लाभ की गणना करने के लिए अपने सभी स्टॉक की औसत लागत का उपयोग कर सकते हैं, या आप विशिष्ट लागत आधार वाले विशिष्ट स्टॉक का उपयोग कर सकते हैं।
आप स्टॉक को कितने समय तक अपने पास रखते हैं, यह भी महत्वपूर्ण है। यदि आप स्टॉक को एक वर्ष से अधिक समय तक रखते हैं, तो आप पूंजीगत लाभ कर कटौती के लिए पात्र हो सकते हैं, क्योंकि लाभ को दीर्घकालिक माना जाता है। एक वर्ष से कम समय तक रखे गए शेयरों से प्राप्त लाभ पर आप पर सामान्य आयकर दर से कर लगाया जाएगा।
म्यूचुअल फंड टैक्स को कैसे कम करें
म्यूचुअल फंड कर इस बात का संकेत है कि आप किसी प्रकार की निवेश आय या वास्तविक लाभ प्राप्त कर रहे हैं, इसलिए ये सभी बुरे नहीं हैं। लेकिन कर से बचने से आपको दीर्घावधि में अधिक लाभ कमाने में मदद मिल सकती है। म्यूचुअल फंड निवेश पर कर कम करने के कुछ सर्वोत्तम तरीके यहां दिए गए हैं:
- कर-लाभ वाले खाते में शेयर रखना: म्यूचुअल फंड निवेश पर करों से बचने के सबसे आसान तरीकों में से एक है, शेयरों को कर-लाभ वाले खाते में रखना, जैसे कि 401(k) या पारंपरिक या रोथ IRA। आपके निवेश कर-मुक्त हो सकते हैं, जिसका अर्थ है कि आपको प्राप्त वितरण या अर्जित लाभ पर कर नहीं देना होगा। रोथ IRA के मामले में, आपको निकासी पर भी कर नहीं देना पड़ता है।
- लंबी अवधि के लिए धन रखना: एक वर्ष से अधिक समय तक धन रखने पर आपको पूंजीगत लाभ पर दीर्घकालिक कर दर के अनुसार कर देना पड़ सकता है, जो कि अधिकांश निवेशकों के लिए एक बड़ा लाभ है।
- कुछ प्रकार के फंडों से बचें: यदि आप करों से बचना चाहते हैं, तो आपको संभवतः लाभांश-केंद्रित फंडों या उच्च पोर्टफोलियो टर्नओवर वाले फंडों से दूर रहना चाहिए, क्योंकि दोनों ही प्रकार के फंड पर्याप्त वास्तविक लाभ उत्पन्न कर सकते हैं। इंडेक्स फंड संभवतः आपके लिए सबसे अच्छा विकल्प हैं, क्योंकि वे आम तौर पर मामूली लाभांश देते हैं और उनका टर्नओवर भी कम होता है।
- कर हानि संचयन: कर हानि संचयन रणनीति का उपयोग करने में अपने लाभ को पुनः प्राप्त करने के लिए कुछ निवेशों को हानि पर बेचना शामिल है, जिससे आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले कर की राशि कम हो जाती है।
आप म्यूचुअल फंड के बजाय एक्सचेंज ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) में निवेश करके भी अपने कर जोखिम को सीमित कर सकते हैं। ईटीएफ में आमतौर पर म्यूचुअल फंड के समान ही निवेश होता है, लेकिन उन्हें प्राप्त पूंजीगत लाभ को वितरित करने की आवश्यकता नहीं होती, जिससे वे कर के मामले में अधिक कुशल बन जाते हैं।
जमीनी स्तर
म्यूचुअल फंड कर जटिल हो सकते हैं, क्योंकि आप स्टॉक बेचने से पहले ही लाभांश और फंड लाभ पर कर लगा सकते हैं। बेशक, यदि आप बेचने का निर्णय लेते हैं, तो फंड में किसी भी वृद्धि पर भी आप पर कर लगाया जाएगा। इससे बचने का सबसे आसान तरीका यह है कि म्यूचुअल फंड को IRAs और 401(k) जैसे कर-लाभ वाले सेवानिवृत्ति खातों में रखा जाए। आप यह भी सुनिश्चित करते हैं कि आप अपने निवेश को दीर्घावधि के लिए बनाए रखें, ताकि यदि आप पर कर बकाया हो, तो आप अपनी दीर्घावधि पूंजी पर कम दर पर कर का भुगतान कर सकें।
