आईआरएस के पास सेवानिवृत्त लोगों के लिए अच्छी खबर है: कम न्यूनतम आवश्यक वितरण (आरएमडी) के साथ, अब आप कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खाते में अधिक धनराशि रख सकते हैं।
20 वर्षों में पहली बार, आईआरएस ने अपनी एक्चुरियल तालिका को अद्यतन किया है, जिसमें यह निर्दिष्ट किया गया है कि 72 वर्ष या उससे अधिक आयु के कितने लोगों को अपने सेवानिवृत्ति खातों से कितनी धनराशि निकालनी है। अब IRAs, 401(k)s, तथा अन्य सेवानिवृत्ति साधनों के लिए वार्षिक RMDs की गणना करने के लिए एक नई तालिका का उपयोग किया जाता है, जो लंबे जीवन की भविष्यवाणी करती है। यदि आपको अपने RMD की योजना बनाने और अपनी सेवानिवृत्ति आय आवश्यकताओं को पूरा करने में सहायता की आवश्यकता है, तो एक वित्तीय सलाहकार के साथ काम करने पर विचार करें।
आरएमडी क्या हैं और उनकी गणना कैसे की जाती है?
सेवानिवृत्ति खातों का एक मुख्य लाभ यह है कि इनमें कर लाभ मिलता है। पारंपरिक IRA और 401(k) सेवानिवृत्ति बचतकर्ताओं को तब तक करों का भुगतान स्थगित करने की अनुमति देते हैं जब तक वे अपने खातों से पैसा नहीं निकाल लेते। यह फंड समय के साथ तेजी से बढ़ने की अनुमति देता है। हालाँकि, आप अपने करों को केवल कुछ समय के लिए ही स्थगित कर सकते हैं। आपको अनिश्चित काल तक सेवानिवृत्ति खाते में पैसा जमा करने से रोकने के लिए, आईआरएस आपसे एक निश्चित आयु प्राप्त करने के बाद प्रत्येक वर्ष एक निश्चित राशि निकालने की अपेक्षा करता है।
पहले, जब आप 70.5 वर्ष की आयु तक पहुंच जाते थे, तो आपको अपने IRA या नियोक्ता-प्रायोजित पेंशन योजना से निकासी शुरू करनी पड़ती थी। हालाँकि, 2019 के SECURE अधिनियम ने RMDs की शुरुआत में महत्वपूर्ण बदलाव किए। यदि आप 2019 में 70.5 थे। यदि आप 18 वर्ष के हैं, तो पिछले नियम लागू होते हैं और आपको अपना पहला आरएमडी 1 अप्रैल, 2020 तक एकत्र करना होगा। हालाँकि, यदि आप 2020 या उसके बाद 70.5 पर पहुँचते हैं। अब आपको अपना पहला RMD 72 वर्ष की आयु के बाद वाले वर्ष की 1 अप्रैल तक प्राप्त करना होगा।
निम्नलिखित खाते वाले लोग RMD के अधीन हैं:
- एसईपी आईआरए
- पारंपरिक IRAs
- सरल IRAs
- 403(बी) योजनाएँ
- 401(के) योजनाएं
- 457(बी) योजनाएँ
- लाभ साझाकरण योजनाएँ
- अन्य परिभाषित अंशदान योजनाएँ.
यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि रोथ IRAs RMDs के अधीन नहीं हैं।
आपके RMD की गणना करना अपेक्षाकृत आसान है। पिछले वर्ष 31 दिसंबर तक अपने सुपरएनुएशन खाते का बाजार मूल्य निर्धारित करने से शुरुआत करें। फिर उस मान को आईआरएस यूनिफ़ॉर्म लाइफ़साइकिल टेबल पर आपकी आयु के अनुरूप वितरण अवधि से विभाजित करें।
उदाहरण के लिए, एक 72 वर्षीय सेवानिवृत्त व्यक्ति जिसके IRA में $500,000 है, वह $500,000 को अपनी वितरण अवधि से विभाजित करेगा, जो 27.4 है। इसलिए, उसे 2022 में अपने IRA से कम से कम $18,248 निकालने की आवश्यकता है।
नया आरएमडी फॉर्मूला सेवानिवृत्ति के लिए क्यों अच्छा है?
आईआरएस द्वारा औसत जीवन प्रत्याशा को 82.4 से बढ़ाकर 84.6 करने के कारण, सेवानिवृत्त लोगों को अपनी संपत्ति को अधिक वर्षों में वितरित करने की आवश्यकता हो सकती है। इसलिए, 2022 से आरएमडी, 2002 से लागू पिछले फॉर्मूले से कम होगा।
यह सेवानिवृत्त लोगों या आरएमडी से प्रभावित किसी भी व्यक्ति के लिए अच्छी खबर है। आपकी सेवानिवृत्ति बचत IRA, 401(k) या कर-लाभ वाले खाते में रह सकती है, क्योंकि प्रत्येक वर्ष कम निकासी की आवश्यकता होती है। एक छोटा आरएमडी आपकी कर देयता को कम कर देता है और आपको निचले कर ब्रैकेट में डाल सकता है।
पिछली समान जीवनकाल तालिका के अनुसार, 401(k) में $500,000 वाले 72 वर्षीय व्यक्ति को RMD लेने के पहले वर्ष में $19,531 ($500,000/$25.6) निकालना होगा। यह संशोधित फॉर्म में आवश्यक न्यूनतम निकासी से $1,283 अधिक आयकर है।
इस बीच, एक 72 वर्षीय व्यक्ति जिसके सेवानिवृत्ति खाते में $2 मिलियन है, उसे पुराने फार्मूले ($2 मिलियन/$25.6) का उपयोग करते हुए $78,125 निकालना होगा। हालाँकि, अद्यतन सूत्र के परिणामस्वरूप प्रारंभिक RMD केवल $72,992 ($2 मिलियन / $27.4) है, जिसका अर्थ है कि निकासी से आपके सेवानिवृत्ति खाते में उपार्जित करों में अतिरिक्त $5,133 की कटौती होगी।
जमीनी स्तर
2002 के बाद पहली बार, आईआरएस ने एक्चुरियल तालिका को अद्यतन किया है, जो यह निर्धारित करती है कि एक निश्चित आयु के व्यक्ति को अपने आईआरए या 401(के) से कितनी राशि निकालनी चाहिए। जबकि SECURE अधिनियम ने RMD आयु को 70.5 से 72 वर्ष कर दिया है, अद्यतन यूनिफॉर्म लाइफटाइम टेबल RMD के आकार को कम कर देता है, जिससे आप अपनी अधिक संपत्ति को कर-लाभ वाले खाते में रख सकते हैं। बेशक, आरएमडी वह न्यूनतम राशि है जिसे प्रत्येक वर्ष निकाला जाना आवश्यक है। आप निश्चित रूप से अपने IRA या 401(k) से अधिक राशि निकाल सकते हैं, लेकिन ध्यान रखें कि भुगतान जितना बड़ा होगा, आपका कर बिल भी उतना ही बड़ा होगा।
अपनी सेवानिवृत्ति परिसंपत्तियों को निकालने के लिए सुझाव
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अपने खर्चों और व्यय अनुपातों का पूर्वानुमान लगाना सेवानिवृत्ति योजना का एक महत्वपूर्ण हिस्सा है। बोस्टन कॉलेज के रिटायरमेंट रिसर्च सेंटर के शोधकर्ताओं ने पाया कि औसत सेवानिवृत्त परिवार सेवानिवृत्ति के दौरान सालाना 1.5-1.6% तक खर्च कम कर देता है। इसका अर्थ यह है कि पेंशनभोगियों की घरेलू खपत प्रति वर्ष औसतन 0.75-0.80% तक कम हो जाती है तथा सेवानिवृत्ति शुरू होने के 20 वर्ष बाद दोहरे अंक तक पहुंच जाती है। स्मार्टएसेट का बजट कैलकुलेटर आपके मासिक खर्चों पर नज़र रखने में आपकी मदद कर सकता है।
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