Porezi mogu biti komplicirani, a za ulagače u investicijske fondove mogu biti vrlo komplicirani. Dividende i prihod mogu biti oporezovani ako posjedujete udjele u uzajamnom fondu, a porezi na kapitalnu dobit mogu se nametnuti ako prodajete udjele u uzajamnom fondu. Vi čak nemate pravo glasa u ostvarivanju dobiti iz udjela fonda, jer tu odluku donosi upravitelj fonda u ime svih dioničara.
Ali zapravo je prilično lako razumjeti kada stvari raščlanite na različite vrste poreza. Ovdje su glavni porezi na uzajamne fondove kojih morate biti svjesni i neke strategije za njihovo smanjenje.
Porez na uzajamne fondove
Uzajamni fondovi mogu biti dobra opcija za ulagače jer vam omogućuju držanje diverzificiranog portfelja vrijednosnih papira uz relativno mala ulaganja. Međutim, ulaganje u uzajamne fondove znači da nemate kontrolu nad svojim pojedinačnim udjelima u fondu, što je diskrecijsko pravo upravitelja fonda. Cijena ili neto vrijednost imovine (NAV) fonda će rasti i padati na temelju uspješnosti temeljnih udjela fonda.
Dividende i kamate: Ako Fond drži vrijednosne papire koji isplaćuju dividende ili kamate, Fond će Vam isplatiti Vaš udio u tim isplatama i Vi ćete morati platiti porez na taj prihod. Neki uzajamni fondovi, poput B. Općinskog mirovinskog fonda, fokusiraju se na ulaganja koja su izuzeta od saveznog poreza na dohodak. Ako primate dividende ili kamate od fonda u čijem ste vlasništvu, možda ćete dobiti poreznu prijavu porezne uprave koja prikazuje vaš prihod od fonda za tu godinu. Obrazac može doći od same fondovske kuće ili od vašeg online brokera.
Kapitalni dobici: Upravitelji fonda mogu prodati vrijednosne papire u fondu za dobit, što pokreće porez na kapitalni dobitak. Porezni učinak ovisi o tome koliko dugo fond drži prodane dionice. Kapitalni dobici obično se godišnje raspodjeljuju vlasnicima udjela koji plaćaju porez na dobit.
Čak i ako ste još uvijek vlasnik, možete pokrenuti porez na fond na udjele uzajamnog fonda na dva načina:
Porezi na uzajamne fondove pri prodaji dionica
Ako vrijednosni papiri koji se drže u vašem uzajamnom fondu imaju dobre rezultate, NAV fonda će se povećati, što vam omogućuje da ostvarite profit od vaše početne kupnje. Morate platiti porez na taj dobitak, ali određivanje točnog iznosa duga može biti komplicirano.
Računica je relativno laka ako kupite sve dionice odjednom. Vi oduzimate cijenu koju ste platili po dionici od cijene koju prodajete, a razlika je vaša zarada po dionici. No s vremenom većina ljudi redovito kupuje uzajamne fondove, što znači da ste platili nekoliko različitih cijena za dionice. Možete koristiti prosječnu cijenu svih dionica koje posjedujete za izračun svoje dobiti ili možete koristiti određene dionice s određenom osnovom troškova.
Važno je i koliko dugo držite dionice. Ako dionice posjedujete dulje od godinu dana, možda imate pravo na odbitak poreza na kapitalnu dobit jer se dobit smatra dugoročnom. Bit ćete oporezovani uobičajenim stopama poreza na dohodak na dobitke od dionica koje se drže manje od godinu dana.
Kako minimizirati poreze na uzajamne fondove
Porezi na uzajamne fondove znak su da dobivate neki oblik prihoda od ulaganja ili ostvarene dobiti, tako da nisu svi loši. Ali izbjegavanje poreza može vam pomoći da ostvarite veće povrate dugoročno. Evo nekoliko najboljih načina za smanjenje poreza na ulaganja u uzajamne fondove:
- Držanje dionica na porezno povlaštenom računu: jedan od najlakših načina izbjegavanja poreza na ulaganja u uzajamne fondove je držanje dionica na porezno povlaštenom računu, kao što je 401(k) ili tradicionalni ili Roth IRA. Vaša ulaganja mogu rasti bez poreza, što znači da ne plaćate porez na primljenu raspodjelu ili zarađenu dobit. U slučaju Roth IRA-e, također ne plaćate porez na isplate.
- Dugoročno držanje novca: držanje novca dulje od godinu dana može dovesti do oporezivanja po dugoročnoj poreznoj stopi na kapitalnu dobit, što je velika korist za većinu ulagača.
- Izbjegavajte određene vrste fondova: ako želite izbjeći poreze, vjerojatno biste se trebali držati podalje od fondova usmjerenih na dividendu ili fondova s velikim prometom portfelja, a oba mogu generirati znatnu ostvarenu dobit. Indeksni fondovi vjerojatno su najbolja opcija jer obično isplaćuju skromne dividende i imaju nizak promet.
- Žetva poreznih gubitaka: Primjena strategije prikupljanja poreznih gubitaka uključuje prodaju nekih ulaganja s gubitkom kako biste povratili svoju dobit, čime se smanjuje iznos poreza koji plaćate.
Također možete ograničiti svoju poreznu izloženost držanjem fondova kojima se trguje na burzi (ETF) umjesto zajedničkih fondova. ETF-ovi obično imaju slična ulaganja kao i njihovi partneri u uzajamnim fondovima, ali nisu obavezni raspodijeliti ostvarene kapitalne dobitke, što ih čini porezno učinkovitijima.
Poanta
Porezi na uzajamne fondove mogu biti komplicirani jer možete oporezovati dividende i dobit fondova čak i prije nego što prodate dionice. Naravno, ako odlučite prodati, također ćete biti oporezovani na svako povećanje vrijednosti u fondu. Najlakši način da to izbjegnete je imati uzajamne fondove na porezno povlaštenim mirovinskim računima poput IRA-a i 401(k). Također osiguravate da ulaganje držite dugoročno, tako da ako dugujete porez, možete ga platiti po nižoj stopi povrata na vaš dugoročni kapital.
Saznajte više:
-
-
-
-
Pregled kartice Delta Skymiles® Reserve American Express – Pogledajte više.
-
AmEx se fokusira na korisničko iskustvo s novim tekućim računom i redizajniranom aplikacijom
-
Discover it® Nagradne kartice pogledajte kako to funkcionira
