Rencana batasan kontribusi 401k di tempat kerja tahun 2022 akan membantu Anda menghemat banyak uang setiap tahun untuk masa pensiun, tetapi ada batasan berapa banyak Anda dan pemberi kerja Anda dapat berkontribusi setiap tahun. Batasan kontribusi adalah sama apakah Anda memilih kredit pra-pajak 401(k) tradisional atau pendapatan bebas pajak pasca-pensiun Roth 401(k) (atau keduanya). Mari kita lihat berapa banyak Anda dan pemberi kerja Anda dapat menyumbang ke 401(k) Anda tahun ini.
Batas Kontribusi 401(k)
Pada tahun 2021, batas kontribusi 401(k) pribadi Anda adalah $19.500, atau $26.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Pada tahun 2022, batas kontribusi 401(k) Anda adalah $20.500 untuk individu, atau $27.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Batasan-batasan individual ini bersifat kumulatif dalam rencana 401(k). Total kumulatif kontribusi 401(k) individu Anda dibatasi hingga $19.500 jika Anda pindah ke posisi baru pada tahun kalender 2021, atau $26.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, kedua rencana tersebut berlaku untuk dua posisi. Semua hal di atas berlaku. Segala kontribusi yang sesuai atau tidak sesuai 401(k) yang dibuat ke akun Anda oleh pemberi kerja Anda tidak dihitung terhadap batas kontribusi pribadi Anda.
Anda juga dapat memberikan kontribusi yang tidak bebas pajak (dan non-Roth) di atas batas kontribusi karyawan untuk kontribusi 401(k) tradisional. Sekitar seperlima dari rencana 401(k) mengizinkan karyawan untuk memberikan kontribusi jenis ini, yang tetap berada dalam batas maksimum rencana 401(k) tahun 2021 sebesar $58.000 ($64.500 untuk mereka yang berusia di atas 50) dan kontribusi maksimum $61.000 ($61.000 USD). 2022 ($67.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih).
Batas kontribusi maksimum 401(k)
Banyak pemberi kerja menawarkan tinjauan pencocokan 401(k) sebagai bagian dari rencana manfaat mereka. Dengan pencocokan 401(k), pemberi kerja Anda setuju untuk mencocokkan sebagian kontribusi Anda dengan persentase tertentu dari gaji Anda. Selain kontribusi yang setara, beberapa pemberi kerja mungkin memilih untuk berbagi persentase keuntungan dengan karyawannya dalam bentuk kontribusi 401(k) yang tidak cocok.
Walaupun kontribusi yang cocok dan tidak cocok dari 401(k) pemberi kerja Anda tidak dihitung dalam batas kontribusi yang dapat dikurangkan sebesar $19.500 ($26.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih), kontribusi tersebut tunduk pada batas kontribusi total.
Total kontribusi rencana 401(k) karyawan dan pemberi kerja tidak boleh melebihi $58.000 pada tahun 2021 dan $61.000 pada tahun 2022. Kontribusi susulan untuk karyawan berusia 50 tahun ke atas menaikkan batasan menjadi $64.500 pada tahun 2021, atau total $67.500 pada tahun 2022. Total kontribusi tidak boleh melebihi 100% dari gaji tahunan karyawan.
Total batas kontribusi tahunan pemberi kerja dan karyawan 401(k)
Data tahun 2018 dari Vanguard menunjukkan bahwa 95% pemberi kerja dalam rencana 401(k) yang dikelola perusahaan memiliki kontribusi yang cocok atau tidak cocok bagi karyawan mereka. Sekitar 85% pemberi kerja menawarkan kontribusi 401(k) kepada karyawan mereka. Sekitar 10% pemberi kerja memberikan kontribusi 401(k) yang tidak sesuai tanpa mengharuskan karyawan untuk berkontribusi juga.
Sementara batasan tahunan atas kontribusi individu bersifat kumulatif dalam rencana 401(k), batasan kontribusi pemberi kerja bersifat per rencana. Jika Anda berpartisipasi dalam lebih dari satu rencana 401(k) dalam satu tahun kalender (seperti contoh kami di atas, saat Anda meninggalkan pekerjaan dan memulai pekerjaan baru), masing-masing pemberi kerja Anda dapat memaksimalkan kontribusi mereka.
Batas Kontribusi 401(k) Tradisional dan Roth
Seperti rekening pensiun individu (IRA), 401(k) dapat digunakan sebagai rekening tradisional dan rekening Roth. Kedua jenis tersebut memiliki batasan kontribusi tahunan yang sama bagi karyawan dan pemberi kerja.
401(k) tradisional
Dengan 401(k) tradisional, Anda dapat mengurangi jumlah total kontribusi karyawan dari penghasilan kena pajak Anda setiap tahun. Secara umum, ini berarti jika Anda memperoleh penghasilan $50.000 dan menyumbangkan $5.000 ke 401(k) tradisional Anda, Anda akan dikenakan pajak seolah-olah Anda memperoleh penghasilan $45.000. Saat Anda menarik uang atau berusia 59 tahun, Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan tersebut berdasarkan tarif pajak marjinal yang berlaku saat itu.
Dana pensiun Roth 401(k)
Dengan Roth 401(k), Anda dapat menghasilkan uang yang sudah dikenakan pajak. Penarikan setelah usia 59 tahun bebas pajak jika setidaknya lima tahun telah berlalu sejak penyetoran pertama. Namun, Roth 401(k) memiliki beberapa keterbatasan:
• Tidak semua pemberi kerja menawarkan Roth 401(k), meskipun popularitasnya meningkat pesat.
• Jika perusahaan Anda menawarkan dana 401(k), Anda tidak dapat menyimpannya ke akun Roth Anda. Kontribusi pemberi kerja yang disesuaikan disimpan dalam akun 401(k) tradisional.
• Tidak seperti Roth IRA, Roth 401(k) tidak memiliki batasan pendapatan, yang berarti siapa pun yang memiliki akses ke Roth 401(k) dapat berkontribusi.
Batasan kontribusi 401k 2022 untuk karyawan bergaji tinggi
Beberapa rencana 401(k) memiliki batasan kontribusi tambahan untuk karyawan bergaji tinggi. (Jika pemberi kerja Anda memiliki rencana Safe Harbor 401(k) dan Anda berpenghasilan tinggi, pembatasan ini mungkin tidak berlaku bagi Anda.)
Pekerja bergaji tinggi (HCE) tidak dapat menyumbangkan lebih dari 2% dari upah mereka ke 401(k) mereka, bukan kontribusi rata-rata pekerja yang tidak bergaji tinggi. Artinya, jika pegawai non-HCE menyumbang rata-rata 5% dari gajinya, HCE dapat menyumbang hingga 7% dari gajinya. Selain batasan negara, perusahaan Anda mungkin telah menetapkan batasan khusus untuk mematuhi peraturan
IRS menentukan Anda adalah HCE jika:
• Anda memiliki 5% atau lebih suatu bisnis tahun lalu dan berpartisipasi dalam rencana 401(k) mereka tahun ini.
• Atau, Anda memperoleh $130.000 atau lebih pada tahun 2020 dari perusahaan tempat Anda berpartisipasi dalam rencana 401(k).
Tidak seperti kebanyakan pedoman pembatasan 401(k) lainnya, klasifikasi HCE didasarkan pada status Anda dari tahun sebelumnya. Untuk tahun program 2022, ambang batas kompensasi karyawan adalah $135.000.
Jika tarif kontribusi HCE melebihi tarif kontribusi non-HCE lebih dari 2%, rencana pensiun bisnis dapat kehilangan status keuntungan pajaknya. Sebagai HCE, Anda mungkin tidak dapat menyumbangkan 401(k) Anda ke batasan kontribusi karyawan karena tingkat partisipasi 401(k) yang rendah. Namun, jika Anda memenuhi syarat, Anda seharusnya masih dapat melakukan pembayaran kembali di atas batas HCE.
Jika Anda dibatasi HCE tetapi masih ingin membayar lebih, pertimbangkan untuk mendanai rekening pensiun di luar rencana yang disponsori perusahaan Anda, seperti rekening pensiun. B. IRA Tradisional.
Bagaimana jika Anda menyumbang terlalu banyak ke 401(k) Anda?
Jika kontribusi 401(k) Anda melebihi batas di atas, kelebihan kontribusi Anda mungkin dikenakan pajak dua kali: pertama sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda untuk tahun Anda berkontribusi, dan kedua saat Anda memilih keluar dari rencana penarikan. Pendapatan masih tumbuh, pajak ditangguhkan sampai Anda menariknya.
Jika Anda menyadari bahwa Anda menyumbang terlalu banyak ke 401(k) Anda, segera beri tahu departemen sumber daya manusia atau penggajian Anda dan administrator rencana. Pada tahun normal, Anda punya waktu hingga batas waktu pelaporan pajak (biasanya 15 April) untuk memperbaiki masalah dan mendapatkan uang Anda kembali.
Perpanjangan yang berlebihan pada rencana 401(k) harus ditarik dan dikembalikan kepada Anda. Departemen sumber daya manusia atau penggajian Anda perlu menyesuaikan W-2 Anda untuk menyertakan kelebihan penangguhan dalam pendapatan kena pajak Anda. Jika penangguhan berlebih menghasilkan pendapatan, Anda akan memperoleh pengembalian pajak lainnya untuk tahun pajak berikutnya.
Akun 401(k) dapat menjadi alat yang ampuh untuk membangun tabungan pensiun. Ikuti kiat-kiat berikut untuk memaksimalkan manfaat 401(k) Anda:
1. Tetapkan tingkat kontribusi Anda untuk memanfaatkan kepatuhan 401(k) pemberi kerja Anda. Jika bisnis Anda menyamakan persentase tertentu dari kontribusi Anda, tetapkan tingkat kontribusi Anda untuk memanfaatkan kecocokan tersebut semaksimal mungkin. Jika tidak, Anda akan kehilangan uang Anda.
2. Mulailah berkontribusi pada batasan kontribusi 401k Anda tahun 2021 hari ini.
3. Mendapatkan keuntungan dari deposito berjangka. Jika Anda merasa kewalahan dengan kemungkinan investasi rencana 401(k), pilihlah dana tanggal target yang sejalan dengan proyeksi tahun pensiun Anda. Dana tanggal target dioptimalkan untuk masa pensiun Anda, menjadikannya pilihan yang sangat baik bagi pemula atau investor yang lebih berhati-hati.
4. Tingkatkan persentase kontribusi 401(k) Anda secara teratur. Tingkatkan tarif pajak 401(k) Anda setidaknya satu poin persentase setiap tahun. Kenaikan kecil yang bertahap akan memberi dampak kecil pada gaji bersih Anda dan, seiring waktu, akan memberi dampak besar pada tabungan pensiun Anda. Selain itu, jika Anda mendapat kenaikan gaji atau bonus, sisihkan setidaknya sebagian darinya untuk ditabung.
5. Pahami periode kelayakan pencocokan 401(k) dari pemberi kerja Anda. Posisi pencocokan 401(k) pemberi kerja Anda mungkin memiliki masa penangguhan. Ini berarti Anda akan bekerja di perusahaan tersebut selama beberapa tahun sebelum Anda mentransfer nilai penuh kontribusi perusahaan Anda ke akun 401(k) Anda. Jika Anda tidak bertahan di perusahaan hingga sepenuhnya diberikan hak, Anda dapat kehilangan sebagian atau seluruh nilai kontribusi yang sesuai ini.
6. Jika Anda berganti pekerjaan, serahkan batas kontribusi 401k Anda tahun 2022. Setiap tahun, ribuan rencana pensiun perusahaan hilang atau terlupakan oleh karyawan. Jika Anda menyukai batasan kontribusi 401k Anda saat ini pada tahun 2022, pastikan Anda selalu memperbarui kredensial Anda dan memeriksanya secara berkala. Jika rencana Anda mengenakan biaya tinggi saat Anda meninggalkan perusahaan, atau Anda tidak menyukai pilihan investasi, pindahkan ke rencana pensiun pekerjaan Anda berikutnya atau IRA.
Situs teratas,..postingan luar biasa! Lanjutkan saja pekerjaannya!