急な予期せぬ出費に備えてお金が必要になった場合、他の方法で資金が得られない場合は、401(k) ローンの利用も選択肢の 1 つとして検討できます。
401(k) は雇用主が後援する貯蓄プランであり、給与から税引き前の金額 (Roth 401(k) の場合は税引き後の金額) を積み立てて、退職後の資金に充てることができます。個人金融の専門家は、避けられるのであれば退職プランから現金を引き出すことを推奨していませんが、401(k) プランを活用する重要な方法は 401(k) ローンを利用することです。
401(k) ローンとは何ですか?
401(k) ローンを利用すると、退職金口座に預けたお金を借りて自分で返済することができます。自分自身にお金を貸したとしても、それは通常のローンとみなされ、発生する利息が請求されます。
401(k) プランからローンを借りる場合、他の種類のローンと同じ条件が適用されます。つまり、ローンの金額と設定された金利に基づいた返済プランです。 IRS の規定により、資金を主な住宅の購入に使用しない限り、ローンの返済期間は 5 年です。この場合、返済にさらに時間がかかります。
ただし、401(k) ローンにはいくつかの重要な欠点があります。自分のお金を返済する場合、最大のデメリットは、非課税で増え続ける退職金口座から引き続きお金を引き出している点です。プラン内の資金が少ないほど、時間の経過とともに受け取る金額も少なくなります。たとえお金を取り戻せたとしても、完全に成長するにはそれほど時間はかかりません。
また、従来の 401(k) プランをお持ちの場合は、税引き後の収入を使用して口座内の税引き前の資金を返済するため、ローンの返済には（労働時間の観点から）より多くの時間がかかります。
401(k)ローンのリスク
401(k) からお金を借りることを決める前に、そうすることには欠点があることを念頭に置いてください。
何も受け取れない可能性があります。 401(k) ローンを取得できるかどうかは、雇用主とその雇用主が導入しているプランによって異なります。年金データ会社ブライトスコープと投資会社協会による2021年の調査では、2018年のデータに基づくと、年金制度の78％に未払いのローンがあったことが判明した。だから、お金はどこか別のところで探す必要があります。
あなたには限界があります。必要な現金が得られない可能性があります。最大融資額は、$50,000 または権利確定給付口座残高の 50% のいずれか低い方となります。
古い 401(k) はカウントされません。すでに勤務していない会社から 401(k) を受け取る予定なら、残念ながらそれはできません。このお金を現在の 401(k) プランに入金しないと、借りることはできません。
これには税金や罰金を支払うことになります。ローンを期日までに返済しないと、ローンが経費となり、税金や罰金を支払うことになります。
仕事を辞めたら、早く返済しなければなりません。転職、退職、または現在の雇用主から解雇された場合は、5年以内に未払いの 401(k) 残高を返済する必要があります。この場合、新しい税法の下では、401(k) の借り手は連邦所得税申告の期限までに返済しなければなりません。
たとえば、401(k) ローンの残高があり、2022 年 1 月に退職する場合、The Retirement Company Plan によれば、債務不履行と早期返済による税制上のペナルティを回避するために、2023 年 4 月 15 日までにローンを返済する必要があります。以前の規則では、60日以内に払い戻しを行う必要がありました。
401(k)からの借入のメリット
401(k) への借り入れは理想的ではありませんが、特に早期に現金化する場合と比べて、いくつかの利点があります。
税金や罰金を回避します。ローンを利用すれば、早期引出しに伴う税金や罰金の支払いを回避できます。さらに、ローンに対して支払う利子は、税引き後であっても退職金口座に戻ります。
信用調査を避けてください。 401(k) ローンには信用調査は必要ありませんし、信用報告書に負債として記載されることもありません。ローンの返済を怠らざるを得なくなった場合でも、債務不履行は信用調査機関に報告されないため、信用スコアに影響することを心配する必要はありません。
401(k)ローンが適切な場合
401(k) からの借り入れはまれですが、短期間で多額の現金が必要な場合は役立ちます。小さなことや重要でないことに使用しないでください。
401(k) ローンは、多くの場合、給料日ローンや個人ローンなどの他の短期融資オプションよりも優れた金融オプションです。こうした他のローン オプションは金利が高くなることが多く、魅力が薄れます。また、401(k) ローンの手配は、他の金融機関から新規ローンを申請する場合に比べて比較的簡単です。
401(k)ローンを早期返済できますか?
はい、401(k) プランからのローンについては、前払いペナルティを支払うことなく早期に返済できます。多くのプランでは、定期的な給与天引きを通じてローンを返済する機能が提供されており、5 年の要件よりも早くローンを返済する時間を延長できます。これらの支払いは、税引き前の拠出金ではなく、税引き後のドルで行われることに注意してください。
401(k) ローンを申請すると雇用主に知られるでしょうか?
はい、雇用主は、独自のスポンサーシップ プログラムからの各ローンについて知っている可能性があります。人事部 (HR) を通じてローンを申請する必要がある場合があります。そのローンは給与天引きで返済することになり、人事部もそれを承知しています。さらに、ポイントが承認されるという保証はなく、プログラムでポイントがまったく提供されない可能性もあります。マネージャーまたは役員がローン申請を知るのではないかと心配な場合は、人事部に申請の秘密を守らせるよう依頼してください。
早期引出はクレジットよりも魅力が低い
401(k) ローンの代替として、早期引出の一環としての困窮時分配がありますが、これにはさまざまな税金や罰金が伴います。退職年齢（59歳半）前に資金を引き出す場合、通常はボーナスに対して所得税が課せられ、困難の性質に応じて10%ボーナスペナルティが課される可能性があります。
お金を早期に引き出す場合には、困窮補償金を請求することもできます。
IRS は困窮分配を「従業員の差し迫った深刻な経済的必要性」と定義し、「その金額は経済的必要性を満たすのに必要なものでなければならない」と付け加えています。このタイプの早期引き出しには返済の必要がなく、ペナルティも発生しません。
早期終了による困難の割り当てには、次のようなさまざまな問題が含まれます。
特定の医療費
主な住宅購入にかかる費用の一部
授業料、費用、教育費
立ち退きや差し押さえを防ぐための費用
葬儀費用
保険適用外の偶発的な損害に対する緊急住宅修理
困難は相対的なものであり、あなたの困難が早期撤退の資格を満たさない可能性があります。
このタイプの引き出しには返済は必要ありません。ただし、退職金に重大な悪影響を与えるため、早期引き出しはできる限り避けるべきです。高額な税金を回避し、退職後の生活を軌道に乗せるための方法をいくつかご紹介します。
401(k)ローンの代替手段
自分自身から借りることは簡単な選択肢かもしれませんが、それが唯一の選択肢ではないかもしれません。お金が見つかる他の場所をいくつか紹介します。
貯金を使いましょう。緊急時の現金やその他の貯蓄は今非常に重要になる可能性があります。それがそもそも緊急時の貯蓄が必要な理由です。お金を最大限に活用するには、常に高利回りの普通預金口座で最高の金利を見つけるようにしてください。
個人ローンを借りる。個人ローンの条件によっては、退職後の貯蓄に悪影響を与えることなく返済しやすくなる場合があります。貸し手によっては、1日かそこらでお金を受け取ることができます。 401(k) ローンは即時に有効にならない場合があります。
HELOC をお試しください。住宅担保信用枠（HELOC）は、住宅を所有していて、借り入れるのに十分な資産がある場合に最適な選択肢です。利用限度額まで、必要な時に必要なものだけ取り出すことができます。回転ローンなのでクレジットカードと似ており、必要なときに現金が手に入ります。
住宅ローンを組む。このタイプのローンでは通常、金利が低くなりますが、住宅が担保として使用されることに注意してください。これは分割払いローンであり、HELOC のような回転ローンではないため、必要な金額とその用途を正確に把握しておくことが最善です。ローンの返済能力があることを確認してください。そうでないと、住宅が債務不履行になるリスクがあります。
結論
退職金からお金を引き出すことが唯一の選択肢である場合は、401(k) ローンが適している可能性があります。ただし、このオプションを使用する前に、他の方法を見つけてみてください。ニーズと必要な時期に応じて、状況に適した他のオプションがある場合があります。緊急事態や退職後の計画がないことは、アメリカ人にとって最大の経済的後悔だ。
