Cukai boleh menjadi rumit, dan bagi pelabur dalam dana bersama, cukai boleh menjadi sangat rumit. Dividen dan pendapatan mungkin dikenakan cukai jika anda memiliki saham dana bersama, dan cukai keuntungan modal boleh dikenakan jika anda menjual saham dana bersama. Anda tidak boleh bersuara dalam merealisasikan sebarang keuntungan daripada pegangan dana, kerana keputusan itu dibuat oleh pengurus dana bagi pihak semua pemegang saham.
Tetapi ia sebenarnya agak mudah untuk difahami apabila anda membahagikan perkara kepada jenis cukai yang berbeza. Berikut ialah cukai dana bersama teratas yang perlu diketahui dan beberapa strategi untuk meminimumkannya.
Cukai dana bersama
Reksa dana boleh menjadi pilihan yang baik untuk pelabur kerana ia membolehkan anda memegang portfolio terpelbagai sekuriti dengan pelaburan yang agak kecil. Walau bagaimanapun, melabur dalam dana bersama bermakna anda tidak mempunyai kawalan ke atas pegangan individu anda dalam dana, yang mengikut budi bicara pengurus dana. Harga atau nilai aset bersih (NAB) dana akan naik dan turun berdasarkan prestasi pegangan asas dana.
Dividen dan Faedah: Jika Dana memegang sekuriti yang membayar dividen atau faedah, Dana akan membayar bahagian anda daripada pembayaran tersebut dan anda akan berhutang cukai ke atas pendapatan tersebut. Beberapa dana bersama, seperti Dana Pencen Perbandaran B, menumpukan pada pelaburan yang dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan. Jika anda menerima dividen atau faedah daripada dana yang anda pegang, anda mungkin menerima pulangan cukai IRS yang menunjukkan pendapatan anda daripada dana untuk tahun tersebut. Borang boleh datang dari rumah dana itu sendiri atau daripada broker dalam talian anda.
Keuntungan modal: Pengurus dana boleh menjual sekuriti dalam dana untuk keuntungan, yang mencetuskan cukai keuntungan modal. Kesan cukai bergantung pada berapa lama dana itu memegang saham yang dijual. Keuntungan modal biasanya diagihkan setiap tahun kepada pemegang unit yang membayar cukai ke atas keuntungan.
Walaupun anda masih pemilik, anda boleh mencetuskan cukai dana ke atas saham dana bersama dalam dua cara:
Cukai Dana Bersama Apabila Menjual Saham
Jika sekuriti yang dipegang dalam dana bersama anda menunjukkan prestasi yang baik, NAB dana akan meningkat, membolehkan anda membuat keuntungan pada pembelian awal anda. Anda perlu membayar cukai ke atas keuntungan itu, tetapi memikirkan dengan tepat jumlah hutang anda boleh menjadi rumit.
Pengiraan agak mudah jika anda membeli semua saham sekaligus. Anda menolak harga yang anda bayar sesaham daripada harga yang anda jual, dan perbezaannya ialah pendapatan sesaham anda. Tetapi dari masa ke masa, kebanyakan orang membeli dana bersama secara tetap, yang bermaksud anda telah membayar beberapa harga berbeza untuk saham tersebut. Anda boleh menggunakan kos purata semua saham yang anda miliki untuk mengira keuntungan anda, atau anda boleh menggunakan saham tertentu dengan asas kos tertentu.
Berapa lama anda memegang saham juga penting. Jika anda memegang saham selama lebih daripada setahun, anda mungkin layak mendapat potongan cukai keuntungan modal kerana keuntungan itu dianggap jangka panjang. Anda akan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa ke atas keuntungan ke atas saham yang dipegang kurang daripada setahun.
Bagaimana untuk Meminimumkan Cukai Dana Bersama
Cukai dana bersama adalah petanda bahawa anda mendapat beberapa bentuk pendapatan pelaburan atau keuntungan yang direalisasikan, jadi ia tidak semuanya buruk. Tetapi pengelakan cukai boleh membantu anda memperoleh pulangan yang lebih tinggi dalam jangka masa panjang. Berikut ialah beberapa cara terbaik untuk mengurangkan cukai ke atas pelaburan dana bersama:
- Memegang saham dalam akaun berfaedah cukai: Salah satu cara paling mudah untuk mengelakkan cukai ke atas pelaburan dana bersama ialah memegang saham dalam akaun berfaedah cukai, seperti 401(k) atau IRA tradisional atau Roth. Pelaburan anda boleh berkembang tanpa cukai, yang bermaksud anda tidak membayar cukai ke atas pengagihan yang diterima atau keuntungan yang diperoleh. Dalam kes Roth IRA, anda juga tidak membayar cukai ke atas pengeluaran.
- Memegang wang untuk jangka panjang: Memegang wang selama lebih daripada setahun boleh menyebabkan anda dikenakan cukai pada kadar cukai jangka panjang ke atas keuntungan modal, yang merupakan manfaat besar bagi kebanyakan pelabur.
- Elakkan jenis dana tertentu: Jika anda ingin mengelakkan cukai, anda mungkin harus menjauhkan diri daripada dana yang memfokuskan dividen atau dana dengan pusing ganti portfolio yang tinggi, yang kedua-duanya boleh menjana keuntungan direalisasikan yang besar. Dana indeks mungkin merupakan pertaruhan terbaik anda kerana ia biasanya membayar dividen yang sederhana dan mempunyai perolehan yang rendah.
- Tuai Kerugian Cukai: Menggunakan strategi menuai kerugian cukai melibatkan penjualan beberapa pelaburan dengan kerugian untuk mendapatkan semula keuntungan anda, dengan itu mengurangkan jumlah cukai yang anda bayar.
Anda juga boleh mengehadkan pendedahan cukai anda dengan memegang dana dagangan bursa (ETF) dan bukannya dana bersama. ETF biasanya memegang pelaburan yang serupa sebagai rakan sejawat dana bersama mereka, tetapi tidak perlu mengagihkan keuntungan modal yang direalisasikan, menjadikannya lebih cekap cukai.
Pokoknya
Cukai dana bersama boleh menjadi rumit kerana anda boleh cukai dividen dan dana keuntungan walaupun sebelum anda menjual saham. Sudah tentu, jika anda membuat keputusan untuk menjual, anda juga akan dikenakan cukai ke atas sebarang penghargaan dalam dana. Cara paling mudah untuk mengelakkan ini adalah untuk mempunyai dana bersama dalam akaun persaraan yang berfaedah cukai seperti IRA dan 401(k). Anda juga memastikan bahawa anda memegang pelaburan untuk jangka panjang, jadi jika anda berhutang cukai, anda boleh membayarnya pada kadar pulangan yang lebih rendah untuk modal jangka panjang anda.
