Met een 2022-plan voor een bijdrage van 401.000 op de werkplek kunt u elk jaar veel geld besparen voor uw pensioen, maar er zijn grenzen aan hoeveel u en uw werkgever elk jaar kunnen bijdragen. De premielimieten zijn hetzelfde, of u nu kiest voor traditionele 401 (k) belastingkredieten vóór belasting of Roth 401 (k) belastingvrij inkomen na pensionering (of beide). Laten we eens kijken hoeveel u en uw werkgever dit jaar kunnen bijdragen aan uw 401 (k).
401(k) Bijdragelimieten
In 2021 is uw persoonlijke 401(k)-bijdragelimiet $19.500, of $26.000 als u 50 jaar of ouder bent. In 2022 is uw 401(k)-bijdragelimiet $20.500 voor particulieren, of $27.000 als u 50 jaar of ouder bent.
Deze individuele limieten zijn cumulatief in een 401(k)-plan. Het cumulatieve totaal van uw individuele 401(k)-bijdragen is beperkt tot $19.500 als u in kalenderjaar 2021 naar een nieuwe functie vertrekt, of $26.000 als u 50 jaar of ouder bent, beide plannen in twee posities Alle hierboven van toepassing. Eventuele 401(k)-overeenkomende of niet-overeenkomende bijdragen die door uw werkgever op uw rekening worden gedaan, tellen niet mee voor uw persoonlijke bijdragelimiet.
U kunt ook niet-belastingvrijgestelde (en niet-Roth) bijdragen leveren bovenop de werknemersbijdragelimiet voor traditionele 401(k)-bijdragen. Ongeveer een vijfde van de 401(k)-plannen staat werknemers toe dit soort bijdragen te leveren, wat binnen het maximum van het 401(k)-plan voor 2021 blijft van $58.000 ($64.500 voor mensen ouder dan 50) en $61.000 ($61, 000) USD) maximale bijdrage. 2022 ($67.500 als u 50 jaar of ouder bent).
Maximale bijdragelimiet van 401 (k).
Veel werkgevers bieden 401(k)-matchingbeoordelingen aan als onderdeel van hun pensioenregelingen. Bij een 401(k)-match stemt uw werkgever ermee in om een deel van uw bijdragen af te stemmen op een percentage van uw salaris. Naast het matchen van bijdragen kunnen sommige werkgevers ervoor kiezen om een percentage van de winst met hun werknemers te delen in de vorm van ongeëvenaarde 401(k)-bijdragen.
Hoewel de 401(k)-gematchte en ongeëvenaarde bijdragen van uw werkgever niet meetellen voor uw aftrekbare premielimiet van $19.500 ($26.000 als u 50 jaar of ouder bent), zijn ze onderworpen aan een totale premielimiet.
De totale 401(k)-planbijdragen van de werknemer en werkgever mogen niet hoger zijn dan $58.000 in 2021 en $61.000 in 2022. De inhaalbijdrage voor werknemers van 50 jaar en ouder verhoogt het plafond naar $64.500 in 2021, of een totaal van $67 .500 in 2022. De totale bijdragen mogen niet meer bedragen dan 100% van het jaarsalaris van de werknemer.
Totaal 401(k) jaarlijkse bijdragelimieten voor werkgevers en werknemers
Gegevens uit 2018 van Vanguard laten zien dat 95% van de werkgevers met door het bedrijf beheerde 401(k)-plannen gelijke of ongeëvenaarde bijdragen voor hun werknemers hebben. Ongeveer 85% van de werkgevers biedt 401(k)-matches aan hun werknemers. Ongeveer 10% van de werkgevers levert niet-overeenkomende 401(k)-bijdragen zonder van werknemers te eisen dat zij ook bijdragen.
Hoewel de jaarlijkse limieten voor individuele bijdragen cumulatief zijn in een 401(k)-plan, gelden de limieten voor werkgeversbijdragen per plan. Als u in een kalenderjaar deelneemt aan meer dan één 401(k)-plan (zoals ons voorbeeld hierboven, wanneer u uw baan opzegt en een nieuwe begint), kan elk van uw werkgevers hun bijdrage maximaliseren.
Traditionele en Roth 401(k) contributielimieten
Net als een individuele pensioenrekening (IRA) kan een 401 (k) zowel als een traditionele rekening als als een Roth-rekening worden gebruikt. Beide typen hebben dezelfde jaarlijkse werknemers- en werkgeversbijdragelimieten.
Traditionele 401(k)s
Met een traditionele 401(k) kunt u het totale bedrag van de werknemersbijdrage elk jaar aftrekken van uw belastbaar inkomen. In grote lijnen betekent dit dat als u $50.000 zou verdienen en $5.000 zou bijdragen aan uw traditionele 401(k), u zou worden belast alsof u $45.000 zou verdienen. Wanneer u zich terugtrekt of 59 wordt, betaalt u inkomstenbelasting over uw opnames op basis van uw op dat moment geldende marginale belastingtarief.
Roth 401(k)s
Met een Roth 401(k) kunt u geld binnenbrengen dat al is belast. Opnames na de leeftijd van 59 jaar zijn belastingvrij als er ten minste vijf jaar zijn verstreken sinds de eerste storting. Roth 401(k)s hebben echter enkele beperkingen:
• Niet alle werkgevers bieden Roth 401(k)s aan, hoewel hun populariteit snel toeneemt.
• Als uw bedrijf een 401(k)-match aanbiedt, kunt u deze niet opslaan in uw Roth-account. Overeenkomende werkgeversbijdragen worden opgeslagen in een traditionele 401(k)-rekening.
• In tegenstelling tot een Roth IRA heeft een Roth 401(k) geen inkomensgrenzen, wat betekent dat iedereen met toegang tot een Roth 401(k) een bijdrage kan leveren.
401.000 bijdragelimieten 2022 voor hoogbetaalde werknemers
Sommige 401(k)-plannen hebben aanvullende premielimieten voor hoogbetaalde werknemers. (Als uw werkgever een Safe Harbor 401(k)-plan heeft en u een grootverdiener bent, zijn deze beperkingen mogelijk niet op u van toepassing.)
Hoogbetaalde werknemers (HCE's) kunnen niet meer dan 2% van hun loon bijdragen aan hun 401(k), niet de gemiddelde bijdrage van niet-hoogbetaalde werknemers. Dat wil zeggen dat als niet-HCE-werknemers gemiddeld 5% van hun salaris bijdragen, HCE's tot 7% van hun salaris kunnen bijdragen. Naast de staatslimieten heeft uw bedrijf mogelijk ook specifieke limieten ingesteld om aan de regelgeving te voldoen
De IRS bepaalt dat u een HCE bent als:
• U was vorig jaar eigenaar van een bedrijf met een bedrijf van 5% of meer en nam dit jaar deel aan hun 401(k)-plan.
• Of u verdiende in 2020 $130.000 of meer van een bedrijf waarmee u deelnam aan een 401(k)-plan.
In tegenstelling tot de meeste andere 401(k)-beperkingsrichtlijnen is de HCE-classificatie gebaseerd op uw status van het voorgaande jaar. Voor het programmajaar 2022 bedraagt de drempel voor de werknemerscompensatie $135.000.
Als het HCE-premiepercentage het niet-HCE-premiepercentage met meer dan 2% overschrijdt, kan een zakelijke pensioenregeling zijn fiscaal voordelige status verliezen. Als HCE kunt u mogelijk uw 401(k) niet bijdragen aan het werknemersbijdrageplafond vanwege de lage 401(k)-deelnamepercentages. Als u echter in aanmerking komt, moet u nog steeds achterstallige betalingen kunnen doen bovenop de HCE-limiet.
Als u een HCE-beperking heeft maar toch meer wilt betalen, overweeg dan om een pensioenrekening te financieren buiten uw door de werkgever gesponsorde plan, zoals een pensioenrekening. B. Traditionele IRA.
Wat als u te veel bijdraagt aan uw 401(k)?
Als uw 401(k)-bijdragen de bovenstaande limieten overschrijden, kunnen uw overtollige bijdragen tweemaal worden belast: één keer als onderdeel van uw belastbaar inkomen voor het jaar waarin u heeft bijgedragen, en opnieuw wanneer u zich afmeldt voor een opnameplan. Het inkomen groeit nog steeds, de belasting wordt uitgesteld totdat u het intrekt.
Als u ontdekt dat u te veel bijdraagt aan uw 401(k), breng dan onmiddellijk uw personeels- of salarisafdeling en planbeheerder op de hoogte. In een normaal jaar heeft u tot de deadline voor belastingaangifte (meestal 15 april) de tijd om het probleem op te lossen en uw geld terug te krijgen.
Overmatige uitbreidingen van het 401(k)-abonnement moeten worden ingetrokken en aan u worden terugbetaald. Uw personeels- of salarisafdeling zal uw W-2 moeten aanpassen om het overtollige uitstel op te nemen in uw belastbaar inkomen. Als het teveel aan uitstel inkomsten genereert, krijgt u voor het volgende belastingjaar opnieuw een belastingaangifte.
Een 401(k)-rekening kan een krachtig hulpmiddel zijn voor het opbouwen van pensioensparen. Volg deze tips om uw 401(k)-voordelen te maximaliseren:
1. Stel uw bijdrageniveau in om te profiteren van de 401(k)-naleving van uw werkgever. Als uw bedrijf een bepaald percentage van uw bijdrage haalt, stelt u uw bijdrageniveau in om het meeste uit de match te halen. Anders laat u uw geld op tafel liggen.
2. Begin vandaag nog met bijdragen aan uw contributielimieten van 401.000 voor 2021.
3. Profiteer van vaste stortingen. Als u zich overweldigd voelt door de investeringsmogelijkheden van een 401(k)-plan, kies dan een doeldatumfonds dat aansluit bij uw verwachte pensioenjaar. Doeldatumfondsen zijn geoptimaliseerd voor uw pensioen, waardoor ze een uitstekende keuze zijn voor beginners of meer voorzichtige beleggers.
4. Verhoog uw 401(k)-bijdragepercentage regelmatig. Verhoog uw 401(k)-belastingtarief elk jaar met minimaal één procentpunt. Kleine stapsgewijze verhogingen hebben weinig invloed op uw nettosalaris en hebben na verloop van tijd een grote impact op uw pensioensparen. En als u een loonsverhoging of bonus ontvangt, zet dan minstens een deel daarvan in uw spaargeld.
5. Maak uzelf vertrouwd met de 401(k)-matchingperiode van uw werkgever. De 401(k)-matchingsposities van uw werkgever kunnen een vasthoudperiode hebben. Dit betekent dat u een paar jaar bij het bedrijf werkt voordat u de volledige waarde van de werkgeversbijdragen naar uw 401 (k)-rekening overmaakt. Als u niet bij het bedrijf blijft totdat u volledig verworven bent, kunt u de waarde van deze matchingbijdragen geheel of gedeeltelijk verliezen.
6. Als u van baan verandert, draait u uw contributielimieten van 401.000 2022 om. Elk jaar worden duizenden bedrijfspensioenregelingen zoekgeraakt of vergeten door werknemers. Als uw huidige contributielimieten van 401.000 voor 2022 u bevallen, zorg er dan voor dat u uw inloggegevens bijhoudt en deze regelmatig controleert. Als uw plan u hoge kosten in rekening brengt wanneer u het bedrijf verlaat, of als u de investeringsoptie niet leuk vindt, verplaats het dan naar het pensioenplan of de IRA van uw volgende baan.
Topsite,..geweldige post! Ga gewoon door met het werk!