Met een hypotheekherfinanciering kunt u uw overwaarde opnemen. Dit is het verschil tussen uw huidige hypotheeksaldo en de waarde van uw woning. Als uw huis bijvoorbeeld $200.000 waard is en uw huidige hypotheeksaldo $150.000 bedraagt, dan heeft u $50.000 aan overwaarde.
Door te betalen voor herfinanciering, kunt u de waarde van dat eigen vermogen gebruiken als een lening met een (relatief) lage rente. U kunt er bijvoorbeeld woningrenovaties, collegegeld of medische rekeningen mee financieren. Als u overweegt uw betalingen te herfinancieren, lees dan eerst onze gids voor herfinanciering van betalingen en lees verder om meer te weten te komen over de fiscale gevolgen hiervan.
Zijn herfinancieringen van betalingen belastbaar?
Nee, uw Cash Out Refinance-inkomsten zijn niet belastbaar. Het geld dat u krijgt bij een herfinanciering is in feite een lening die u afsluit uit de overwaarde van uw woning. Leningen uit HELOC's, hypothecaire leningen, contante herfinancieringen en andere soorten leningen worden niet tot de inkomsten gerekend.
U betaalt niet alleen geen inkomstenbelasting, maar u kunt zelfs een deel van de rente aftrekken die u voor de herfinanciering hebt betaald. Sinds de invoering van de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 is de standaardaftrek aanzienlijk verhoogd. Hierdoor is de indeling van de hypotheekrenteaftrek voor de meeste rechthebbenden niet langer zinvol. Als u echter een persoonlijke lening afsluit, moet u zich aan speciale regels houden over hoe de opbrengst van de lening wordt gebruikt om hypotheekrenteaftrek te verdienen.
Belastingregels voor contante herfinanciering
Als u het betaalde geld gebruikt om verbeteringen aan uw woning aan te brengen, kunt u de rente die u over uw nieuwe hypotheek hebt betaald, aftrekken van uw belastbaar inkomen. Aftrekposten zijn doorgaans permanente toevoegingen en verbouwingen om de waarde van een pand te verhogen, de levensduur ervan te verlengen of het pand geschikt te maken voor een nieuwe bestemming. Overweeg om advies te vragen aan een belastingadviseur om er zeker van te zijn dat het project dat u uitvoert, in aanmerking komt. Wanneer u uw belastingaangifte indient, moet u aantonen dat u het geld op een acceptabele manier hebt gebruikt. Bewaar daarom bonnetjes en andere documenten die betrekking hebben op uw project.
"Als je dat geld kunt gebruiken om de waarde van je huis te verhogen, en je kunt de waarde ervan afschrijven, is dat een dubbel voordeel", aldus Ralph DiBugnara, vice-president van Cardinal Financial in Charlotte.
Hoe u uw geld kunt gebruiken om te herfinancieren en zo de rente fiscaal aftrekbaar te maken
Met hypotheekrenteaftrek kunt u veel woningverbeteringsprojecten uitvoeren. Hier zijn enkele voorbeelden:
Voeg een zwembad of hottub toe aan uw tuin
Bouw een nieuwe slaapkamer of badkamer
een hek om je huis plaatsen
Upgrade uw dak om het effectiever te beschermen tegen extreme weersomstandigheden
updatevenster
Centrale airconditioning of verwarming installeren
Installeer een beveiligingssysteem voor thuis
Bedenk dat een kapitaalverbetering doorgaans wordt gedefinieerd als een permanente verhoging van de waarde van een woning. Reparaties zoals het repareren van kapotte ramen of kleine veranderingen aan het ontwerp zoals het schilderen van een kamer tellen meestal niet mee.
"Kapitaalverbeteringen moeten uw woning aanzienlijk verbeteren", legt Dennis Brager uit, een gecertificeerd belastingspecialist bij Brager Tax Law Group in Los Angeles. Keuken- en badkamerrenovaties, kameruitbreidingen en aanpassingen voor een bejaarde ouder komen allemaal in aanmerking. Een losstaand schilderwerk komt niet in aanmerking; daarentegen, als het slechts een onderdeel is van een grotere verbouwing, dan komen de kosten van de schilderklus wel in aanmerking.
Hypotheekrenteaftreklimiet voor herfinanciering met contante uitbetaling
Als u de betaling voor iets anders dan een hoofdsomverbetering gebruikt, mag u de rente over de gehele nieuwe hypotheek niet aftrekken. Denk bijvoorbeeld aan het afbetalen van schulden op creditcards of het kopen van een nieuwe auto. In deze gevallen mag u de rente alleen aftrekken van het oorspronkelijke hypotheeksaldo.
Stel dat u een hypotheek hebt van $60.000 en u wilt $20.000 aan eigen vermogen opbouwen door herfinanciering. Als u het geld gebruikt om een hottub in uw tuin te plaatsen, kunt u het totale bedrag aan betaalde rente aftrekken. Dit bedraagt $80.000. Als u het gebruikt om creditcardschulden af te lossen, kunt u alleen de betaalde rente aftrekken en alleen uw oorspronkelijke saldo van $60.000 gebruiken.
Toch is het nog steeds een verstandige financiële beslissing om contant geld te gebruiken om uw creditcardschulden af te lossen, vooral als u nog steeds schulden hebt met een hoge rente. De meeste creditcards hanteren rentes die in de dubbele cijfers lopen, terwijl de hypotheekrentes sinds het begin van de pandemie rond de 3% schommelen.
Voor 2018 zijn enkele aftrekbedragen gewijzigd. Een vereenvoudigde versie van de huidige regel: u kunt tot $375.000 aan hypotheekrente aftrekken als u alleenstaand of getrouwd bent en uw belastingaangifte apart indient, of tot $750.000 als u getrouwd bent en uw belastingaangifte gezamenlijk indient.
Als u een huis hebt gekocht voordat de nieuwe limiet inging, kunt u nog steeds rente aftrekken over het hogere saldo, maar deze hogere limiet omvat geen van uw betalingen.
Aftrek van hypotheekpunten bij cash-out herfinanciering
Hypotheekkredieten, ook wel kortingskredieten genoemd, zijn in principe betalingen die u vooraf aan de kredietverstrekker doet in ruil voor een lagere rente. Één cent is gelijk aan 1% van uw hypotheek.
Bij contante herfinanciering kunt u niet het volledige bedrag aftrekken dat u in het jaar van herfinanciering voor punten hebt betaald. U kunt echter wel kleinere aftrekposten doen gedurende de looptijd van de lening. Als u bijvoorbeeld $2.000 aan hypotheekpunten koopt voor een herfinanciering met een looptijd van 15 jaar, kunt u over de looptijd van de lening jaarlijks ongeveer $133,33 aftrekken.
Risico van cash-out herfinanciering
Het betalen voor een herfinanciering kan een goedkope manier zijn om broodnodig geld te lenen, maar het betekent ook dat u een nieuwe, grotere lening moet aflossen.
"Het grootste belastingrisico is dat je niet aan alle strenge regels over aftrekposten voldoet, waardoor je bij je belastingaangifte voor een grote verrassing komt te staan", aldus Bragg. Om dit te voorkomen, is het het beste om met uw belastingadviseur over uw persoonlijke omstandigheden te praten voordat u een toezegging doet. Het grootste risico is niet het belastingrisico, maar het niet kunnen betalen van uw hypotheek in economisch moeilijke tijden en het te veel uitgeven van uw hypotheek door het verlies van uw huis.
Alternatieven voor contante herfinanciering
Het betalen voor een herfinanciering is niet de enige manier om eigen vermogen in uw woning te vergaren. Denk aan een woninghypotheek of kredietlijn (HELOC), dit is een tweede hypotheek op uw huis. Met deze opties wordt uw huidige primaire hypotheek overgenomen. Als uw huidige hypotheekrente lager is, kunt u nu, nu de rente flink is gestegen, geld besparen door alleen het bedrag te lenen dat u nodig heeft.
Dus leer meer:
- American Express Centurion Black Card-recensie
- X1 Creditcard – Controleer hoe u deze kunt aanvragen.
- Destiny Creditcard – Hoe online bestellen.
- Delta Skymiles® Reserve American Express-kaartrecensie – Zie meer.
- AmEx richt zich op klantervaring met nieuwe betaalrekening en opnieuw ontworpen applicatie
- Discover it® Rewards-kaartbeloningen ontdek hoe het werkt
