Plan limitów składek w miejscu pracy 401 tys. na rok 2022 pomoże Ci każdego roku zaoszczędzić dużo pieniędzy na emeryturę, ale istnieją ograniczenia co do tego, ile Ty i Twój pracodawca możecie wpłacać każdego roku. Limity składek są takie same, niezależnie od tego, czy wybierzesz tradycyjne ulgi przed opodatkowaniem 401(k) czy dochód wolny od podatku Roth 401(k) po przejściu na emeryturę (lub oba). Zobaczmy, ile Ty i Twój pracodawca możecie wnieść w tym roku na konto 401(k).
401(k) Limity składek
W 2021 r. Twój osobisty limit składek 401(k) wynosi $19,500 lub $26,000, jeśli masz 50 lat lub więcej. W 2022 r. Twój limit składek 401(k) wyniesie $20,500 dla osób fizycznych lub $27,000, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Te indywidualne limity kumulują się w planie 401 (k). Łączna suma Twoich indywidualnych składek na ubezpieczenie 401(k) jest ograniczona do $19,500, jeśli odejdziesz na nowe stanowisko w roku kalendarzowym 2021, lub $26,000, jeśli masz 50 lat lub więcej, oba plany na dwóch stanowiskach Wszystkie powyżej mają zastosowanie. Wszelkie dopasowane lub niedopasowane składki na podstawie 401(k) wpłacone na Twoje konto przez pracodawcę nie wliczają się do Twojego osobistego limitu składek.
Oprócz limitu składek pracowniczych w przypadku tradycyjnych składek 401(k) możesz także wpłacać składki niezwolnione podatkowo (i nieobjęte programem Roth). Około jedna piąta planów 401(k) umożliwia pracownikom wpłacanie tego rodzaju składek, co pozostaje w granicach maksymalnej kwoty przewidzianej w planie 401(k) na rok 2021 wynoszącej $58 000 ($64 500 dla osób powyżej 50. roku życia) i $61 000 ($61, 000) USD) maksymalny wkład. 2022 ($67,500, jeśli masz 50 lat lub więcej).
Maksymalny limit składek 401(k).
Wielu pracodawców oferuje pasujące recenzje 401(k) w ramach swoich planów świadczeń. W przypadku dopasowania 401 (k) Twój pracodawca zgadza się dopasować część Twoich składek do procentu Twojego wynagrodzenia. Oprócz wyrównanych składek niektórzy pracodawcy mogą zdecydować się na podzielenie procentu zysków ze swoimi pracownikami w formie niedopasowanych składek 401 (k).
Chociaż dopasowane i niedopasowane składki Twojego pracodawcy na podstawie ustawy 401(k) nie wliczają się do Twojego limitu składek podlegających odliczeniu w wysokości $19,500 ($26,000, jeśli masz 50 lat lub więcej), podlegają one całkowitemu limitowi składek.
Łączna suma składek pracownika i pracodawcy w ramach programu 401(k) nie może przekroczyć $58 000 w 2021 r. i $61 000 w 2022 r. Składka wyrównawcza dla pracowników w wieku 50 lat i starszych podnosi górny limit do $64 500 w 2021 r., czyli łącznie $67 ,500 w 2022 r. Łączne składki nie mogą przekroczyć 100% rocznego wynagrodzenia pracownika.
Łącznie 401(k) roczne limity składek pracodawcy i pracownika
Dane Vanguard za rok 2018 pokazują, że 95% pracodawców objętych planami 401(k) zarządzanymi przez firmę ma takie same lub niezrównane składki na rzecz swoich pracowników. Około 85% pracodawców oferuje swoim pracownikom mecze 401(k). Około 10% pracodawców płaci niedopasowane składki na ubezpieczenie 401(k), nie wymagając od pracowników również wpłacania składek.
Chociaż roczne limity indywidualnych składek kumulują się w planie 401 (k), limity składek pracodawcy obowiązują w ramach planu. Jeśli uczestniczysz w więcej niż jednym planie 401(k) w roku kalendarzowym (jak w naszym przykładzie powyżej, kiedy odchodzisz z pracy i zaczynasz nową), każdy z Twoich pracodawców może zmaksymalizować swój wkład.
Limity składek tradycyjne i Roth 401(k).
Podobnie jak indywidualne konto emerytalne (IRA), 401(k) może być używane zarówno jako konto tradycyjne, jak i konto Roth. Obydwa typy mają takie same roczne limity składek pracownika i pracodawcy.
Tradycyjne 401(k)s
W przypadku tradycyjnego formularza 401(k) można co roku odliczyć całkowitą kwotę składek pracowniczych od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ogólnie rzecz biorąc, oznacza to, że jeśli zarobisz $50 000 i wpłacisz $5000 na swoje tradycyjne 401(k), będziesz opodatkowany tak, jakbyś zarobił $45 000. Kiedy wycofasz się lub ukończysz 59 lat, będziesz płacić podatek dochodowy od swoich wypłat w oparciu o aktualnie obowiązującą krańcową stawkę podatku.
Roth 401(k)s
Dzięki Roth 401(k) możesz wpłacić pieniądze, które zostały już opodatkowane. Wypłaty po 59. roku życia są wolne od podatku, jeśli od pierwszej wpłaty upłynęło co najmniej pięć lat. Jednak Roth 401 (k) ma pewne ograniczenia:
• Nie wszyscy pracodawcy oferują Roth 401(k), chociaż ich popularność szybko rośnie.
• Jeśli Twoja firma oferuje dopasowanie 401(k), nie możesz zapisać go na swoim koncie Roth. Dopasowane składki pracodawcy są przechowywane na tradycyjnym koncie 401 (k).
• W przeciwieństwie do Roth IRA, Roth 401(k) nie ma ograniczeń dochodów, co oznacza, że każdy, kto ma dostęp do Roth 401(k), może wpłacać składki.
Limity składek 401 tys. na rok 2022 dla wysoko opłacanych pracowników
Niektóre plany 401 (k) mają dodatkowe limity składek dla wysoko opłacanych pracowników. (Jeśli Twój pracodawca ma plan Safe Harbor 401(k), a Ty zarabiasz dużo, te ograniczenia mogą Cię nie dotyczyć.)
Wysoko opłacani pracownicy (HCE) nie mogą wpłacać na rachunek 401(k) więcej niż 2% swojego wynagrodzenia, a nie tyle, ile wynosi średnia składka pracowników nisko opłacanych. Oznacza to, że jeśli pracownicy spoza HCE wpłacają średnio 5% swojego wynagrodzenia, HCE mogą wpłacać do 7% swojego wynagrodzenia. Oprócz limitów stanowych Twoja firma mogła ustanowić określone limity w celu zapewnienia zgodności z przepisami
IRS stwierdza, że jesteś HCE, jeśli:
• W zeszłym roku byłeś właścicielem firmy o wartości 5% lub większej i w tym roku uczestniczyłeś w planie 401(k).
• Lub zarobiłeś co najmniej $130 000 w 2020 r. od firmy, z którą uczestniczyłeś w planie 401(k).
W przeciwieństwie do większości innych wytycznych dotyczących ograniczeń 401(k), klasyfikacja HCE opiera się na Twoim statusie z poprzedniego roku. Na rok programowy 2022 próg wynagrodzenia pracownika wynosi $135 000.
Jeżeli stawka składki HCE przekracza stawkę składki spoza HCE o więcej niż 2%, biznesowy plan emerytalny może utracić status ulgi podatkowej. Jako HCE możesz nie być w stanie wpłacić swojego 401(k) na poczet limitu składek pracowniczych ze względu na niski wskaźnik uczestnictwa 401(k). Jeśli jednak kwalifikujesz się, nadal powinieneś być w stanie dokonać zaległych płatności poza limitem HCE.
Jeśli jesteś objęty ograniczeniami HCE, ale nadal chcesz płacić więcej, rozważ zasilenie konta emerytalnego poza planem sponsorowanym przez pracodawcę, na przykład kontem emerytalnym. B. Tradycyjny IRA.
Co się stanie, jeśli wpłacisz zbyt dużo na swoje 401(k)?
Jeśli Twoje składki na podstawie ustawy 401(k) przekraczają powyższe limity, nadwyżka składek może zostać opodatkowana dwukrotnie: raz jako część dochodu podlegającego opodatkowaniu za rok, w którym wpłacałeś składki, i ponownie, gdy zrezygnujesz z planu wypłat. Dochód cały czas rośnie, podatek odroczony do czasu jego wycofania.
Jeśli odkryjesz, że wpłacasz zbyt dużo na swój 401(k), natychmiast powiadom swój dział kadr lub płac oraz administratora planu. W normalnym roku masz czas do terminu składania zeznań podatkowych (zwykle 15 kwietnia), aby rozwiązać problem i odzyskać pieniądze.
Nadmierne przedłużenia planu 401 (k) muszą zostać wycofane i zwrócone. Twój dział kadr lub płac będzie musiał dostosować formularz W-2, aby uwzględnić nadwyżkę odroczenia w dochodzie podlegającym opodatkowaniu. Jeżeli nadwyżka odroczenia przyniesie dochód, otrzymasz kolejne zeznanie podatkowe za kolejny rok podatkowy.
Konto 401 (k) może być potężnym narzędziem do budowania oszczędności emerytalnych. Postępuj zgodnie z tymi wskazówkami, aby zmaksymalizować korzyści 401(k):
1. Ustaw poziom swojej składki, aby skorzystać z zgodności swojego pracodawcy z przepisami 401(k). Jeśli Twoja firma pokrywa określony procent Twojego wkładu, ustaw poziom wkładu, aby w pełni wykorzystać dopasowanie. W przeciwnym razie zostawisz pieniądze na stole.
2. Zacznij już dziś przyczyniać się do limitów składek wynoszących 401 tys. na rok 2021.
3. Korzystaj ze stałych depozytów. Jeśli czujesz się przytłoczony możliwościami inwestycyjnymi planu 401 (k), wybierz fundusz z datą docelową, która odpowiada przewidywanemu rokowi emerytalnemu. Fundusze z docelową datą są zoptymalizowane pod kątem Twojej emerytury, co czyni je doskonałym wyborem dla początkujących i bardziej ostrożnych inwestorów.
4. Regularnie zwiększaj swój procent składki 401 (k). Każdego roku zwiększaj stawkę podatku 401(k) o co najmniej jeden punkt procentowy. Niewielkie podwyżki będą miały niewielki wpływ na Twoje wynagrodzenie netto, a z czasem będą miały duży wpływ na Twoje oszczędności emerytalne. Ponadto, jeśli dostaniesz podwyżkę lub premię, odłóż chociaż jej część na swoje oszczędności.
5. Zapoznaj się z okresem kwalifikowalności 401(k) Twojego pracodawcy. Stanowiska pasujące na podstawie art. 401(k) Twojego pracodawcy mogą podlegać okresowi wstrzymania. Oznacza to, że będziesz pracować w firmie przez kilka lat, zanim przelejesz pełną wartość składek pracodawcy na swoje konto 401(k). Jeśli nie pozostaniesz w firmie do czasu pełnego nabycia uprawnień, możesz stracić część lub całość wartości tych wkładów.
6. Jeśli zmienisz pracę, przewróć limity składek 401 tys. na rok 2022. Co roku tysiące korporacyjnych programów emerytalnych zostaje zagubionych lub zapomnianych przez pracowników. Jeśli podobają Ci się Twoje obecne limity składek wynoszące 401 tys. na rok 2022, pamiętaj o regularnym sprawdzaniu swoich danych uwierzytelniających. Jeśli Twój plan pobiera wysokie opłaty w przypadku odejścia z firmy lub nie podoba Ci się opcja inwestycji, przenieś go do planu emerytalnego lub IRA przy następnej pracy.
Najlepsza strona,..niesamowity post! Po prostu kontynuuj pracę!