План 401k с ограничениями по взносам на рабочем месте в 2022 году поможет вам ежегодно экономить значительную сумму денег для выхода на пенсию, но существуют ограничения на сумму, которую вы и ваш работодатель можете вносить каждый год. Лимиты взносов одинаковы, независимо от того, выбираете ли вы традиционные доналоговые льготы 401(k) или необлагаемый налогом доход после выхода на пенсию Roth 401(k) (или оба варианта). Давайте посмотрим, какой вклад вы и ваш работодатель можете внести в ваш план 401(k) в этом году.
Ограничения по взносам 401(k)
В 2021 году ваш личный лимит взносов в пенсионный план 401(k) составит $19 500 или $26 000, если вам 50 лет и больше. В 2022 году ваш лимит взносов в пенсионный план 401(k) составит $20 500 для физических лиц или $27 000, если вам 50 лет и больше.
Эти индивидуальные лимиты суммируются в плане 401(k). Общая сумма ваших индивидуальных взносов в план 401(k) ограничена суммой $19 500, если вы уйдете на новую должность в 2021 календарном году, или $26 000, если вам 50 лет или больше, оба плана действуют на двух должностях. Все вышеперечисленное применимо. Любые соответствующие или несоответствующие взносы 401(k), внесенные вашим работодателем на ваш счет, не учитываются в вашем личном лимите взносов.
Вы также можете вносить не освобожденные от налогов (и не Roth) взносы сверх лимита взносов сотрудников для традиционных взносов 401(k). Примерно пятая часть планов 401(k) позволяет сотрудникам делать этот тип взносов, что остается в пределах максимального взноса плана 401(k) 2021 года в размере $58 000 ($64 500 для лиц старше 50 лет) и $61 000 ($61 000) долларов США). 2022 ($67 500, если вам 50 лет и больше).
Максимальный лимит взносов 401(k)
Многие работодатели предлагают проверки соответствия 401(k) в рамках своих планов льгот. При соблюдении плана 401(k) ваш работодатель соглашается уравнивать часть ваших взносов с определенным процентом от вашей зарплаты. Помимо дополнительных взносов, некоторые работодатели могут принять решение делиться процентом прибыли со своими сотрудниками в форме дополнительных взносов 401(k).
Хотя взносы вашего работодателя, уплаченные и не уплаченные по плану 401(k), не учитываются в вашем лимите вычитаемых взносов в размере $19 500 ($26 000, если вам 50 лет или больше), на них распространяется общий лимит взносов.
Общие взносы работника и работодателя в план 401(k) не могут превышать $58 000 в 2021 году и $61 000 в 2022 году. Дополнительный взнос для работников в возрасте 50 лет и старше увеличивает лимит до $64 500 в 2021 году или в общей сложности до $67 500 в 2022 году. Общие взносы не могут превышать 100% годовой заработной платы работника.
Общие лимиты годовых взносов работодателей и сотрудников по плану 401(k)
Данные Vanguard за 2018 год показывают, что 95% работодателей в планах 401(k), управляемых компанией, внесли соответствующие или несоответствующие взносы за своих сотрудников. Около 85% работодателей предлагают своим сотрудникам пенсионные накопления 401(k). Около 10% работодателей вносят несоответствующие взносы в пенсионный фонд 401(k), не требуя от сотрудников вносить такие же взносы.
В то время как годовые лимиты индивидуальных взносов в плане 401(k) являются кумулятивными, лимиты взносов работодателя устанавливаются для каждого плана. Если вы участвуете более чем в одном плане 401(k) в течение календарного года (как в нашем примере выше, когда вы уходите с работы и начинаете новую), каждый из ваших работодателей может максимизировать свой вклад.
Ограничения по взносам в традиционные и Roth 401(k)
Как и индивидуальный пенсионный счет (IRA), счет 401(k) можно использовать как традиционный счет и как счет Roth. Оба типа имеют одинаковые годовые лимиты взносов для работников и работодателей.
Традиционный 401(k)s
При использовании традиционного плана 401(k) вы можете ежегодно вычитать общую сумму взносов сотрудников из своего налогооблагаемого дохода. В широком смысле это означает, что если вы заработали $50 000 и внесли $5 000 в свой традиционный план 401(k), то с вас будет взиматься налог, как если бы вы заработали $45 000. Когда вы снимаете деньги или вам исполняется 59 лет, вы будете платить подоходный налог со снятых средств, рассчитанный на основе вашей текущей предельной налоговой ставки.
Рот 401(к)с
С помощью Roth 401(k) вы можете внести деньги, которые уже обложены налогом. Снятие средств после 59 лет не облагается налогом, если с момента первого депозита прошло не менее пяти лет. Однако Roth 401(k) имеет некоторые ограничения:
• Не все работодатели предлагают Roth 401(k), хотя их популярность быстро растет.
• Если ваша компания предлагает вариант 401(k), вы не сможете сохранить его в своей учетной записи Roth. Сопоставленные взносы работодателя хранятся на традиционном счете 401(k).
• В отличие от Roth IRA, Roth 401(k) не имеет ограничений по доходу, что означает, что любой, у кого есть доступ к Roth 401(k), может вносить средства.
Ограничения по взносам в пенсионный фонд 401k в 2022 году для высокооплачиваемых сотрудников
Некоторые планы 401(k) предусматривают дополнительные лимиты взносов для высокооплачиваемых сотрудников. (Если у вашего работодателя есть план Safe Harbor 401(k) и вы имеете высокий доход, эти ограничения могут на вас не распространяться.)
Высокооплачиваемые работники (HCE) не могут вносить более 2% от своей заработной платы в свой пенсионный план 401(k), что не соответствует среднему размеру взноса низкооплачиваемых работников. То есть, если работники, не являющиеся работниками HCE, в среднем вносят 5% от своей зарплаты, работники HCE могут вносить до 7% от своей зарплаты. Помимо государственных ограничений, ваша компания могла установить особые лимиты для соблюдения нормативных требований.
Налоговая служба США (IRS) определяет, что вы являетесь HCE, если:
• В прошлом году вы владели бизнесом стоимостью 5% или более и в этом году участвовали в его плане 401(k).
• Или вы заработали $130 000 или более в 2020 году от компании, в плане 401(k) которой вы участвовали.
В отличие от большинства других правил ограничения 401(k), классификация HCE основана на вашем статусе за предыдущий год. В 2022 году пороговое значение компенсации работникам составляет 135 000 TP4T.
Если ставка взносов в HCE превышает ставку взносов в не-HCE более чем на 2%, корпоративный пенсионный план может потерять свой налоговый льготный статус. Как HCE, вы, возможно, не сможете вносить свой взнос 401(k) в счет лимита взносов сотрудников из-за низких показателей участия в 401(k). Однако если вы имеете на это право, вы все равно сможете вносить выплаты сверх лимита HCE.
Если вы ограничены в выплате пособий по уходу за больными, но все равно хотите платить больше, рассмотрите возможность финансирования пенсионного счета за пределами плана, спонсируемого вашим работодателем, например, пенсионного счета. Б. Традиционная ИРА.
Что делать, если вы вносите слишком много на свой счет 401(k)?
Если ваши взносы в план 401(k) превышают указанные выше лимиты, ваши избыточные взносы могут облагаться налогом дважды: один раз как часть вашего налогооблагаемого дохода за год, в который вы внесли средства, и еще раз, когда вы отказываетесь от плана вывода средств. Доход продолжает расти, налог откладывается до тех пор, пока вы его не снимете.
Если вы обнаружите, что вносите слишком много средств на свой план 401(k), немедленно сообщите об этом в отдел кадров или отдел заработной платы, а также администратору плана. В обычный год у вас есть время до крайнего срока подачи налоговой декларации (обычно 15 апреля), чтобы устранить проблему и получить свои деньги обратно.
Чрезмерные продления плана 401(k) должны быть отозваны и возвращены вам. Вашему отделу кадров или отделу расчета заработной платы необходимо будет скорректировать форму W-2, чтобы включить избыточную отсрочку в ваш налогооблагаемый доход. Если избыточная отсрочка принесет доход, вы получите еще одну налоговую декларацию за следующий налоговый год.
Счет 401(k) может стать мощным инструментом для создания пенсионных сбережений. Чтобы максимально использовать преимущества 401(k), следуйте этим советам:
1. Установите уровень своего взноса, чтобы воспользоваться преимуществами соблюдения вашим работодателем правил 401(k). Если ваш бизнес соответствует определенному проценту вашего взноса, установите уровень своего взноса, чтобы извлечь максимальную выгоду из этого соответствия. В противном случае вы оставите свои деньги на столе.
2. Начните вносить взносы в пенсионный фонд 401k в размере установленной лимита на 2021 год уже сегодня.
3. Воспользуйтесь срочными депозитами. Если вас ошеломляют инвестиционные возможности плана 401(k), выберите фонд с целевой датой выхода на пенсию, которая совпадает с вашим предполагаемым годом выхода на пенсию. Фонды с целевой датой выхода на пенсию оптимизированы для вашего выхода на пенсию, что делает их отличным выбором для новичков или более осторожных инвесторов.
4. Регулярно увеличивайте процент взносов в пенсионный план 401(k). Увеличивайте ставку налога 401(k) как минимум на один процентный пункт каждый год. Небольшие постепенные повышения не окажут существенного влияния на вашу чистую зарплату, но со временем окажут существенное влияние на ваши пенсионные накопления. Кроме того, если вы получили повышение или премию, отложите хотя бы часть этой суммы на свои сбережения.
5. Ознакомьтесь с периодом действия права на получение пособия 401(k) у вашего работодателя. Соответствующие позиции 401(k) вашего работодателя могут иметь период ожидания. Это означает, что вы проработаете в компании несколько лет, прежде чем переведете полную стоимость взносов вашего работодателя на свой счет 401(k). Если вы не останетесь в компании до тех пор, пока не вступите в полную силу, вы можете потерять часть или всю стоимость этих софинансированных взносов.
6. Если вы смените работу, перенесите лимиты взносов в пенсионный фонд 401k на 2022 год. Ежегодно сотрудники теряют или забывают тысячи корпоративных пенсионных планов. Если вас устраивают текущие лимиты взносов в пенсионный фонд 401k на 2022 год, обязательно следите за обновлениями своих учетных данных и регулярно их проверяйте. Если ваш план взимает с вас высокую комиссию при увольнении из компании или вам не нравится вариант инвестирования, переведите его в пенсионный план или IRA вашей следующей работы.
Лучший сайт,... потрясающий пост! Просто продолжайте работать!