Рефинансирование платежей позволяет вам снять с ипотеки собственный капитал, который представляет собой разницу между текущим остатком по ипотеке и стоимостью вашего дома. Например, если стоимость вашего дома составляет $200 000, а текущий остаток по ипотеке — $150 000, ваш собственный капитал составит $50 000.
Оплатив рефинансирование, вы можете использовать стоимость этого капитала в качестве кредита с (относительно) низкой процентной ставкой для финансирования любых нужд: от ремонта дома до оплаты обучения в колледже и медицинских счетов. Если вы рассматриваете возможность рефинансирования платежей, обязательно ознакомьтесь с нашим руководством по рефинансированию платежей и узнайте больше о налоговых последствиях такого решения.
Облагаются ли налогом рефинансирование платежей?
Нет, ваш доход от рефинансирования с выплатой наличными не облагается налогом. Деньги, полученные от рефинансирования, по сути, являются кредитом, взятым под залог недвижимости. Поступления от кредитов HELOC, кредитов под залог недвижимости, рефинансирования наличными и других видов кредитов не включаются в доход.
Вы не только не платите подоходный налог, но и можете вычесть часть процентов, уплаченных при рефинансировании. С принятием Закона о сокращении налогов и создании рабочих мест 2017 года стандартный вычет значительно увеличился, и разбивка вычета процентов по ипотеке больше не имеет смысла для большинства заемщиков. Однако, если вы оформляете потребительский кредит, вам необходимо соблюдать особые правила использования средств кредита для получения вычета процентов по ипотеке.
Налоговые правила для рефинансирования наличными
Если вы используете выплаченные средства на капитальный ремонт дома, вы можете вычесть проценты, уплаченные по новой ипотеке, из налогооблагаемого дохода. Вычитаемые статьи обычно включают в себя постоянные пристройки и перепланировки, направленные на увеличение стоимости недвижимости, продление срока её службы или переоборудование её для нового использования. Обратитесь за консультацией к налоговому специалисту, чтобы убедиться, что ваш проект соответствует требованиям налогообложения. При подаче налоговой декларации вам необходимо будет подтвердить, что вы использовали деньги надлежащим образом, поэтому сохраняйте чеки и другие документы, связанные с вашим проектом.
«Если вы можете использовать эти деньги, чтобы повысить стоимость своего дома, и можете списать их, это двойная выгода», — сказал Ральф Дибугнара, вице-президент Cardinal Financial из Шарлотты.
Как использовать свои наличные для рефинансирования, чтобы вычесть проценты из налога
Вы можете реализовать множество проектов по благоустройству дома, воспользовавшись отсрочкой выплаты процентов по ипотеке. Вот несколько примеров:
Добавьте бассейн или джакузи на свой задний двор
Построить новую спальню или ванную комнату
поставьте забор вокруг своего дома
Модернизируйте крышу, чтобы эффективнее защитить ее от непогоды
окно обновления
Установить центральное кондиционирование или отопление
Установите систему домашней безопасности
Помните, что капитальный ремонт обычно определяется как постоянное увеличение стоимости дома. Ремонтные работы, такие как замена разбитых окон или небольшие изменения дизайна, например, покраска комнаты, обычно не учитываются.
«Капитальные улучшения должны существенно улучшить ваш дом», — объясняет Деннис Брейгер, сертифицированный налоговый специалист лос-анджелесской юридической компании Brager Tax Law Group. «Ремонт кухни и ванной комнаты, пристройка к комнате, перепланировка для пожилых родителей — всё это подпадает под действие закона. Отдельная покраска не подпадает под действие закона; с другой стороны, если она является частью более масштабного ремонта, то стоимость покрасочных работ подпадает под действие закона».
Лимит вычета процентов по ипотеке при рефинансировании с выдачей наличных
Если вы используете эти средства на что-либо, кроме капитального ремонта, вы не можете вычесть проценты по всей новой ипотеке. Это включает в себя погашение задолженности по кредитной карте или покупку нового автомобиля. В этих случаях вы можете вычесть проценты только с первоначального остатка по ипотеке.
Допустим, у вас есть основной долг по ипотеке в размере $60 000, и вы хотите увеличить капитал на $20 000, оплатив рефинансирование. Если вы используете эти деньги на установку джакузи на заднем дворе, вы можете вычесть общую сумму уплаченных процентов, которая составляет $80 000. Если вы используете эти деньги для погашения задолженности по кредитной карте, вы можете вычесть только уплаченные проценты и использовать только первоначальный баланс или $60 000.
Тем не менее, использование наличных для рефинансирования задолженности по кредитной карте по-прежнему остаётся разумным финансовым решением, если вы обременены долгами с высокими процентами. Процентные ставки по большинству кредитных карт составляют двузначные числа, а ставки по ипотеке с начала пандемии держатся в диапазоне 3%.
В 2018 году некоторые лимиты вычета изменились. Упрощённая версия действующего правила: вы можете вычесть до $375 000 в виде процентов по ипотеке, если вы не состоите в браке или состоите в браке и подаёте налоговую декларацию раздельно, или до $750 000, если вы состоите в браке и подаёте налоговую декларацию совместно.
Если вы купили дом до того, как новый лимит вступил в силу, вы все равно можете вычесть проценты с более высокого остатка, но этот более высокий лимит не будет включать в себя какие-либо ваши платежи.
Вычет ипотечных баллов при рефинансировании с выдачей наличных
Ипотечные кредиты, также известные как дисконтные кредиты, по сути, представляют собой авансовые платежи, которые вы выплачиваете кредитору в обмен на более низкую процентную ставку. Один цент равен 1% вашей ипотеки.
При рефинансировании наличными вы не можете вычесть полную сумму, уплаченную за баллы в год рефинансирования, но можете делать меньшие вычеты в течение срока действия кредита. Например, если вы приобретаете баллы на сумму $2000 при рефинансировании на 15 лет, вы можете вычитать около $133,33 в год в течение срока действия кредита.
Риск рефинансирования с выдачей наличных
Рефинансирование может стать недорогим способом занять столь необходимые деньги, но это также означает, что вам придется выплачивать новый, более крупный кредит.
«Самый большой налоговый риск заключается в том, что вы не будете соблюдать все строгие правила вычетов, и вас ждёт большой сюрприз при подаче налоговой декларации», — сказал Брэгг. «Чтобы избежать этого, лучше всего обсудить свои личные обстоятельства с налоговым консультантом, прежде чем брать на себя обязательства. Более серьёзный риск — это не налоговый риск, а риск неспособности выплачивать ипотеку в период экономического спада и перерасход средств из-за потери жилья».
Альтернативы рефинансированию наличными
Рефинансирование — не единственный способ получить ипотечный кредит. Рассмотрите возможность получения кредита под залог недвижимости (HELOC) — это вторая ипотека на ваш дом. Эти варианты позволяют вам оформить основную ипотеку. Если у вас более низкая процентная ставка по вашей текущей ипотеке, то теперь, когда процентные ставки значительно выросли, вы можете сэкономить, взяв в долг только необходимую сумму.
Итак, узнайте больше:
- Обзор карты American Express Centurion Black
- Кредитная карта X1 — узнайте, как подать заявку.
- Кредитная карта Destiny – как оформить заказ онлайн.
- Обзор карты Delta Skymiles® Reserve American Express – Подробнее.
- AmEx фокусируется на клиентском опыте с новым текущим счетом и обновленным приложением
- Откройте для себя награды по карте вознаграждений It® Rewards, узнайте, как это работает
