Daňový úrad IRS má pre dôchodcov dobrú správu: Vďaka nižšej minimálnej požadovanej distribúcii (RMD) si teraz môžete udržať viac peňazí na dôchodkovom účte s odloženou daňou.
Daňový úrad IRS (Daňový úrad USA) po prvýkrát za 20 rokov aktualizoval svoju poistno-matematickú tabuľku, ktorá špecifikuje, koľko ľudí vo veku 72 rokov a starších musí vybrať peniaze zo svojich dôchodkových účtov. Na výpočet ročných minimálnych dôchodkových sadzieb (RMD) pre IRA, 401(k) a iné dôchodkové fondy sa teraz používa nová tabuľka, ktorá predpovedá dlhší život. Ak potrebujete pomoc s plánovaním RMD a splnením požiadaviek na príjem v dôchodku, zvážte spoluprácu s finančným poradcom.
Čo sú to RMD a ako sa vypočítavajú?
Jednou z hlavných výhod dôchodkových účtov sú daňové úľavy, ktoré ponúkajú. Tradičné IRA a 401(k) umožňujú sporiteľom na dôchodok odložiť platenie daní, kým si nevyberú peniaze zo svojich účtov. Tieto fondy umožňujú časom rýchlejšie rásť. Dane však môžete odložiť len na určitý čas. Aby ste si zabránili vkladať peniaze na dôchodkový účet na neurčito, IRS vyžaduje, aby ste si každý rok po dosiahnutí určitého veku vybrali určitú sumu.
Predtým, keď ste dosiahli vek 70,5 roka, museli ste začať vyberať peniaze zo svojho IRA alebo zamestnávateľom sponzorovaného dôchodkového plánu. Zákon SECURE z roku 2019 však priniesol významné zmeny v začatí využívania RMD. Ak ste mali v roku 2019 70,5 roka, ak máte 18 rokov, platia predchádzajúce pravidlá a svoju prvú RMD musíte získať do 1. apríla 2020. Ak však dosiahnete 70,5 roka v roku 2020 alebo neskôr, musíte teraz dosiahnuť svoju prvú RMD do 1. apríla roka nasledujúceho po dovŕšení 72 rokov.
RMD sa vzťahujú na osoby s nasledujúcimi účtami:
- SEP IRA
- Tradičné IRA
- JEDNODUCHÉ IRA
- Plány 403(b)
- Plány 401(k)
- Plány podľa § 457(b)
- Plány rozdelenia zisku
- Ostatné plány s definovanými príspevkami.
Je dôležité si uvedomiť, že Roth IRA nepodliehajú RMD.
Výpočet vašej minimálnej dlžnej sumy (RMD) je relatívne jednoduchý. Začnite určením trhovej hodnoty vášho dôchodkového účtu k 31. decembru minulého roka. Potom túto hodnotu vydeľte distribučným obdobím, ktoré zodpovedá vášmu veku v tabuľke jednotného životného cyklu IRS.
Napríklad 72-ročná dôchodkyňa s 1 TP4T500 000 na svojom IRA by vydelila 1 TP4T500 000 dobou výplaty, ktorá je 27,4. Preto si musí v roku 2022 vybrať zo svojho IRA aspoň 1 TP4T18 248.
Prečo je nový vzorec RMD dobrý pre dôchodky
Keďže IRS zvýšil priemernú dĺžku života z 82,4 na 84,6, dôchodcovia budú možno musieť rozložiť svoj majetok na viac rokov. Preto bude RMD od roku 2022 nižšia ako predchádzajúci vzorec, ktorý platil od roku 2002.
Toto je dobrá správa pre dôchodcov alebo kohokoľvek, koho sa týkajú obmedzené dôchodkové sporenia (RMD). Vaše úspory na dôchodok môžu zostať v IRA, 401(k) alebo na daňovo zvýhodnenom účte kvôli menším výberom, ktoré je potrebné každý rok vyberať. Nižšia obmedzená dôchodková sporiteľňa znižuje vašu daňovú povinnosť a môže vás zaradiť do nižšej daňovej skupiny.
Podľa predchádzajúcej jednotnej celoživotnej tabuľky by 72-ročný s $500,000 na účte 401(k) musel v prvom roku poberania RMD vybrať $19,531 ($500,000/$25.6). To je o $1,283 viac na dani z príjmu, ako sú minimálne výbery požadované v revidovanom formulári.
Medzitým by 72-ročný muž s 1 miliónom TP4T2 na svojom dôchodkovom účte musel vybrať 178 125 TP4T pomocou starého vzorca (1 milión TP4T2 / 125,6 TP4T). Aktualizovaný vzorec však vedie k počiatočnej minimálnej sume len 172 992 TP4T (1 milión TP4T2 / 27,4 TP4T), čo znamená, že výberom sa na vašom dôchodkovom účte zadrží ďalších 5 133 TP4T nahromadených daní.
Spodná čiara
Daňový úrad IRS po prvýkrát od roku 2002 aktualizoval poistno-matematickú tabuľku, ktorá určuje sumu, ktorú musí osoba určitého veku vybrať zo svojho IRA alebo 401(k). Zatiaľ čo zákon SECURE zmenil vek RMD zo 70,5 na 72 rokov, aktualizovaná Jednotná celoživotná tabuľka znižuje veľkosť RMD, čo vám umožňuje uchovávať viac svojho majetku na daňovo zvýhodnenom účte. RMD je samozrejme len minimálna suma, ktorú je potrebné každý rok vybrať. Z IRA alebo 401(k) si určite môžete vybrať viac, ale majte na pamäti, že čím vyššia je výplata, tým vyššia je vaša daňová povinnosť.
Tipy na výber aktív z dôchodkového sporenia
Finančný poradca môže byť dôveryhodným zdrojom pri plánovaní fázy znižovania príjmov. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nie je ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí až s tromi finančnými poradcami vo vašej oblasti a môžete sa s ním bezplatne porozprávať, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začnite ešte dnes.
Predpovedanie vašich výdavkov a pomerov výdavkov je dôležitou súčasťou plánovania odchodu do dôchodku. Výskumníci z Centra pre výskum dôchodkov na Bostonskej univerzite zistili, že priemerná rodina v dôchodku znižuje výdavky počas odchodu do dôchodku o 1,5 – 1,61 TP3T ročne. To znamená, že spotreba domácností dôchodcov klesá v priemere o 0,75 – 0,801 TP3T ročne a 20 rokov po začiatku odchodu do dôchodku dosahuje dvojciferné čísla. Kalkulačka rozpočtu SmartAsset vám môže pomôcť sledovať vaše mesačné výdavky.
Uč sa viac:
