แผนจำกัดเงินสมทบในสถานที่ทำงาน 401,000 แผนปี 2022 จะช่วยให้คุณประหยัดเงินได้เป็นจำนวนมากในแต่ละปีเพื่อการเกษียณอายุ แต่มีข้อจำกัดเกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณและนายจ้างสามารถบริจาคได้ในแต่ละปี วงเงินการบริจาคจะเหมือนกันไม่ว่าคุณจะเลือกเครดิตก่อนหักภาษี 401 (k) แบบเดิมหรือ Roth 401 (k) รายได้ปลอดภาษีหลังเกษียณอายุ (หรือทั้งสองอย่าง) มาดูกันว่าคุณและนายจ้างของคุณสามารถบริจาคเงิน 401 (k) ของคุณได้มากแค่ไหนในปีนี้
401(k) ขีดจำกัดการบริจาค
ในปี 2021 ขีดจำกัดการบริจาคส่วนบุคคล 401(k) ของคุณคือ $19,500 หรือ $26,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป ในปี 2022 ขีดจำกัดการบริจาค 401(k) ของคุณคือ $20,500 สำหรับบุคคลธรรมดา หรือ $27,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
ขีดจำกัดส่วนบุคคลเหล่านี้สะสมอยู่ในแผน 401(k) ยอดรวมสะสมของการบริจาค 401(k) ส่วนบุคคลของคุณจะถูกจำกัดอยู่ที่ $19,500 หากคุณออกจากตำแหน่งใหม่ในปีปฏิทิน 2021 หรือ $26,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป ทั้งสองแผนจะอยู่ในสองตำแหน่ง ทั้งหมด ข้างต้นใช้ การบริจาคที่ตรงกันหรือไม่ตรงกัน 401 (k) ที่ทำกับบัญชีของคุณโดยนายจ้างจะไม่นับรวมในวงเงินการบริจาคส่วนบุคคลของคุณ
นอกจากนี้คุณยังสามารถบริจาคเงินสมทบที่ไม่ได้รับการยกเว้นภาษี (และไม่ใช่ Roth) นอกเหนือจากวงเงินเงินสมทบของพนักงานสำหรับการบริจาค 401 (k) แบบเดิม ประมาณหนึ่งในห้าของแผน 401(k) อนุญาตให้พนักงานบริจาคประเภทนี้ได้ ซึ่งยังคงอยู่ในแผน 401(k) สูงสุดในปี 2021 ที่ $58,000 ($64,500 สำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปี) และ $61,000 ($61, 000) USD) การบริจาคสูงสุด 2022 ($67,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)
วงเงินการบริจาคสูงสุด 401(k)
นายจ้างหลายรายเสนอบทวิจารณ์ที่ตรงกัน 401(k) ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของแผนผลประโยชน์ของตน ด้วยการจับคู่ 401 (k) นายจ้างของคุณตกลงที่จะจับคู่ส่วนหนึ่งของเงินสมทบของคุณกับเปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนของคุณ นอกเหนือจากเงินสมทบที่ตรงกันแล้ว นายจ้างบางรายอาจเลือกที่จะแบ่งปันเปอร์เซ็นต์ของกำไรกับพนักงานของตนในรูปแบบของเงินสมทบ 401(k) ที่ไม่ตรงกัน
แม้ว่าเงินสมทบที่ตรงกันและไม่ตรงกัน 401 (k) ของนายจ้างจะไม่นับรวมในวงเงินการบริจาคที่หักลดหย่อนได้ $19,500 ของคุณ ($26,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) แต่จะต้องอยู่ภายใต้วงเงินการบริจาคทั้งหมด
เงินสมทบตามแผน 401(k) ของพนักงานและนายจ้างต้องไม่เกิน $58,000 ในปี 2564 และ $61,000 ในปี 2565 เงินสมทบที่ตามมาสำหรับพนักงานอายุ 50 ปีขึ้นไปจะเพิ่มเพดานสูงสุดเป็น $64,500 ในปี 2564 หรือยอดรวม $67 ,500 ในปี 2022 เงินสมทบทั้งหมดต้องไม่เกิน 1,00% ของเงินเดือนประจำปีของพนักงาน
วงเงินการบริจาคประจำปีของนายจ้างและลูกจ้างทั้งหมด 401 (k)
ข้อมูลปี 2018 จาก Vanguard แสดงให้เห็นว่า 95% ของนายจ้างในแผน 401(k) ที่บริษัทจัดการมีผลงานที่ตรงกันหรือไม่ตรงกันสำหรับพนักงานของตน นายจ้างประมาณ 85% เสนอการจับคู่ 401(k) ให้กับพนักงานของตน นายจ้างประมาณ 10% บริจาคเงิน 401(k) ที่ไม่ตรงกันโดยที่พนักงานไม่ต้องบริจาคเช่นกัน
แม้ว่าขีดจำกัดรายปีสำหรับการบริจาคส่วนบุคคลจะสะสมอยู่ในแผน 401 (k) แต่ขีดจำกัดการบริจาคของนายจ้างจะเป็นไปตามแผน หากคุณเข้าร่วมแผน 401(k) มากกว่าหนึ่งแผนในปีปฏิทิน (เช่นตัวอย่างของเราด้านบน เมื่อคุณออกจากงานและเริ่มต้นงานใหม่) นายจ้างแต่ละคนจะสามารถเพิ่มเงินสมทบสูงสุดได้
ข้อ จำกัด การบริจาคแบบดั้งเดิมและ Roth 401 (k)
เช่นเดียวกับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) 401 (k) สามารถใช้เป็นทั้งบัญชีแบบดั้งเดิมและบัญชี Roth ทั้งสองประเภทมีข้อจำกัดการจ่ายสมทบประจำปีของพนักงานและนายจ้างเท่ากัน
แบบดั้งเดิม 401(k)s
ด้วยแบบดั้งเดิม 401 (k) คุณสามารถหักเงินสมทบของพนักงานทั้งหมดจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในแต่ละปี พูดกว้างๆ หมายความว่า หากคุณสร้างรายได้ $50,000 และบริจาค $5,000 ให้กับ 401(k) แบบดั้งเดิมของคุณ คุณจะถูกหักภาษีเหมือนกับว่าคุณสร้างรายได้ $45,000 เมื่อคุณถอนตัวหรืออายุครบ 59 ปี คุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้จากการถอนเงินของคุณตามอัตราภาษีส่วนเพิ่มในขณะนั้น
รอธ 401(k)s
ด้วย Roth 401 (k) คุณสามารถนำเงินที่ถูกหักภาษีไปแล้วได้ การถอนเงินหลังจากอายุ 59 ปีไม่ต้องเสียภาษีหากผ่านไปอย่างน้อยห้าปีนับตั้งแต่การฝากครั้งแรก อย่างไรก็ตาม Roth 401(k)s มีข้อจำกัดบางประการ:
• นายจ้างบางรายไม่ได้เสนอ Roth 401(k)s แม้ว่าความนิยมจะเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วก็ตาม
• หากบริษัทของคุณเสนอการจับคู่ 401(k) คุณจะไม่สามารถบันทึกลงในบัญชี Roth ของคุณได้ เงินสมทบของนายจ้างที่ตรงกันจะถูกจัดเก็บไว้ในบัญชี 401 (k) แบบเดิม
• ต่างจาก Roth IRA ตรงที่ Roth 401(k) ไม่มีการจำกัดรายได้ ซึ่งหมายความว่าใครก็ตามที่มีสิทธิ์เข้าถึง Roth 401(k) สามารถบริจาคได้
ขีดจำกัดการบริจาค 401,000 รายการในปี 2022 สำหรับพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง
แผน 401(k) บางแผนมีข้อจำกัดการบริจาคเพิ่มเติมสำหรับพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง (หากนายจ้างของคุณมีแผน Safe Harbor 401(k) และคุณเป็นผู้มีรายได้สูง ข้อจำกัดเหล่านี้อาจไม่มีผลกับคุณ)
คนงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง (HCE) ไม่สามารถบริจาคเงินเกินกว่า 2% ของค่าจ้างของตนให้กับ 401(k) ไม่ใช่เงินสมทบโดยเฉลี่ยของคนงานที่ไม่ได้รับค่าจ้างสูง กล่าวคือ หากพนักงานที่ไม่ใช่ HCE บริจาคเงินโดยเฉลี่ย 5% ของเงินเดือน HCE ก็สามารถบริจาคเงินได้สูงสุด 7% ของเงินเดือน นอกเหนือจากข้อจำกัดของรัฐแล้ว บริษัทของคุณอาจกำหนดขีดจำกัดเฉพาะเพื่อให้สอดคล้องกับข้อบังคับ
IRS พิจารณาว่าคุณเป็น HCE หาก:
• คุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาด 5% ขึ้นไปในปีที่แล้วและเข้าร่วมแผน 401(k) ในปีนี้
• หรือ คุณได้รับ $130,000 ขึ้นไปในปี 2020 จากบริษัทที่คุณเข้าร่วมในแผน 401(k) ด้วย
การจัดประเภท HCE ต่างจากหลักเกณฑ์ข้อจำกัด 401(k) อื่นๆ ส่วนใหญ่โดยพิจารณาจากสถานะของคุณจากปีที่แล้ว สำหรับปีโปรแกรม 2022 เกณฑ์ค่าตอบแทนพนักงานคือ $135,000
หากอัตราการบริจาค HCE เกินอัตราการบริจาคที่ไม่ใช่ HCE มากกว่า 2% แผนบำนาญธุรกิจอาจสูญเสียสถานะได้เปรียบทางภาษี ในฐานะ HCE คุณอาจไม่สามารถบริจาคเงิน 401(k) ของคุณให้กับเงินสมทบของพนักงานได้ เนื่องจากอัตราการเข้าร่วม 401(k) ต่ำ อย่างไรก็ตาม หากคุณมีสิทธิ์ คุณก็ควรจะยังสามารถชำระเงินคืนนอกเหนือจากขีดจำกัด HCE ได้
หากคุณถูกจำกัด HCE แต่ยังต้องการจ่ายเงินเพิ่ม ให้พิจารณาจัดหาเงินทุนให้กับบัญชีการเกษียณอายุนอกแผนงานที่นายจ้างสนับสนุน เช่น บัญชีการเกษียณอายุ B. IRA แบบดั้งเดิม
จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณมีส่วนร่วมกับ 401 (k) ของคุณมากเกินไป?
หากการบริจาค 401 (k) ของคุณเกินขีดจำกัดข้างต้น เงินสมทบส่วนเกินของคุณอาจถูกหักภาษีสองครั้ง: หนึ่งครั้งเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีที่คุณบริจาค และอีกครั้งเมื่อคุณเลือกไม่เข้าร่วมแผนการถอนเงิน รายได้ยังเติบโต ภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าคุณจะถอนออก
หากคุณพบว่าคุณบริจาคเงินให้กับ 401 (k) มากเกินไป โปรดแจ้งฝ่ายทรัพยากรบุคคลหรือแผนกบัญชีเงินเดือนและผู้บริหารแผนทันที ในปีปกติ คุณมีเวลาจนถึงกำหนดเวลายื่นภาษี (ปกติคือวันที่ 15 เมษายน) ในการแก้ไขปัญหาและรับเงินคืน
ส่วนขยายที่มากเกินไปสำหรับแผน 401(k) จะต้องถูกถอนออกและคืนเงินให้กับคุณ ฝ่ายทรัพยากรบุคคลหรือฝ่ายบัญชีเงินเดือนของคุณจะต้องปรับ W-2 ของคุณเพื่อรวมการเลื่อนเวลาส่วนเกินไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ หากการเลื่อนเวลาส่วนเกินสร้างรายได้ คุณจะได้รับการคืนภาษีอีกครั้งสำหรับปีภาษีถัดไป
บัญชี 401 (k) สามารถเป็นเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพในการสร้างการออมเพื่อการเกษียณอายุ ปฏิบัติตามเคล็ดลับเหล่านี้เพื่อเพิ่มสิทธิประโยชน์ 401(k) ของคุณให้สูงสุด:
1. กำหนดระดับการบริจาคของคุณเพื่อใช้ประโยชน์จากการปฏิบัติตามข้อกำหนด 401(k) ของนายจ้าง หากธุรกิจของคุณตรงกับเปอร์เซ็นต์ของการมีส่วนร่วมของคุณ ให้กำหนดระดับการมีส่วนร่วมของคุณเพื่อให้ได้ประโยชน์สูงสุดจากการจับคู่ มิฉะนั้นคุณจะทิ้งเงินไว้บนโต๊ะ
2. เริ่มบริจาคให้กับวงเงินการบริจาค 401,000 ของคุณในปี 2021 วันนี้
3. สิทธิประโยชน์จากเงินฝากประจำ หากคุณรู้สึกว่ามีความเป็นไปได้ในการลงทุนของแผน 401 (k) มากเกินไป ให้เลือกกองทุนวันที่เป้าหมายที่สอดคล้องกับปีเกษียณอายุที่คาดการณ์ไว้ กองทุนวันที่เป้าหมายได้รับการปรับให้เหมาะกับการเกษียณอายุของคุณ ทำให้เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้เริ่มต้นหรือนักลงทุนที่ระมัดระวังมากขึ้น
4. เพิ่มเปอร์เซ็นต์การบริจาค 401 (k) ของคุณอย่างสม่ำเสมอ เพิ่มอัตราภาษี 401(k) ของคุณอย่างน้อยหนึ่งจุดเปอร์เซ็นต์ในแต่ละปี การเพิ่มขึ้นทีละน้อยจะมีผลกระทบเพียงเล็กน้อยต่อเงินเดือนสุทธิของคุณ และเมื่อเวลาผ่านไปจะมีผลกระทบอย่างมากต่อการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ นอกจากนี้ หากคุณได้รับเงินเพิ่มหรือโบนัส ให้แบ่งเงินอย่างน้อยส่วนหนึ่งไปในเงินออมของคุณ
5. ทำความคุ้นเคยกับระยะเวลาการมีสิทธิ์เข้าคู่ 401 (k) ของนายจ้างของคุณ ตำแหน่งที่ตรงกัน 401 (k) ของนายจ้างของคุณอาจมีระยะเวลาระงับ ซึ่งหมายความว่าคุณจะอยู่กับบริษัทสองสามปีก่อนที่คุณจะโอนมูลค่าเต็มของเงินสมทบของนายจ้างไปยังบัญชี 401(k) ของคุณ หากคุณไม่ได้อยู่กับบริษัทจนกว่าจะได้รับสิทธิครบถ้วน คุณอาจสูญเสียมูลค่าบางส่วนหรือทั้งหมดของเงินสมทบที่ตรงกันเหล่านี้
6. หากคุณเปลี่ยนงาน ให้เปลี่ยนขีดจำกัดการบริจาค 401,000 ของคุณในปี 2022 ทุกปี แผนบำนาญของบริษัทหลายพันแผนถูกวางผิดที่หรือถูกลืมโดยพนักงาน หากคุณชอบขีดจำกัดการบริจาค 4.01,000 ในปัจจุบันในปี 2022 โปรดติดตามข้อมูลประจำตัวของคุณอยู่เสมอ และตรวจสอบเป็นประจำ หากแผนของคุณเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสูงเมื่อคุณลาออกจากบริษัท หรือคุณไม่ชอบตัวเลือกการลงทุน ให้ย้ายไปที่แผนการเกษียณอายุของงานถัดไปหรือ IRA
เว็บไซต์ยอดนิยม..โพสต์ที่น่าทึ่ง! แค่ทำงานต่อไป!