İşyeri 401k katkı limitleri 2022 planı, emeklilik için her yıl çok miktarda para biriktirmenize yardımcı olacaktır, ancak sizin ve işvereninizin her yıl ne kadar katkıda bulunabileceği konusunda sınırlamalar vardır. Geleneksel 401(k) vergi öncesi kredileri veya Roth 401(k) emeklilik sonrası vergisiz geliri (veya her ikisini) seçmenizden bağımsız olarak katkı limitleri aynıdır. Bakalım siz ve işvereniniz bu yıl 401(k) hesabınıza ne kadar katkıda bulunabileceksiniz.
401(k) Katkı Limitleri
2021 yılında kişisel 401(k) katkı limitiniz $19.500, 50 yaş ve üzeriyseniz $26.000'dir. 2022 yılında, bireyler için 401(k) katkı limitiniz $20.500, 50 yaş ve üzeriyseniz $27.000'dir.
Bu bireysel limitler 401(k) planında kümülatiftir. 2021 takvim yılında yeni bir pozisyona geçmeniz durumunda bireysel 401(k) katkılarınızın kümülatif toplamı $19.500 ile sınırlıdır veya 50 yaş ve üzeri olmanız durumunda $26.000 ile sınırlıdır, her iki plan da iki pozisyonda geçerlidir Yukarıdakilerin hepsi geçerlidir. İşvereniniz tarafından hesabınıza yapılan 401(k) eşleşen veya eşleşmeyen katkılar kişisel katkı limitinize dahil edilmez.
Geleneksel 401(k) katkıları için çalışan katkı limitine ek olarak vergi muafiyeti olmayan (ve Roth olmayan) katkılar da sağlayabilirsiniz. 401(k) planlarının yaklaşık beşte biri, çalışanların bu tür katkılarda bulunmasına izin veriyor ve bu, 2021 401(k) planının $58.000 (50 yaş üstü kişiler için $64.500) ve $61.000 ($61.000) USD) maksimum katkı limitinin içinde kalıyor. 2022 (50 yaş ve üzeriyseniz $67.500).
Maksimum 401(k) katkı limiti
Birçok işveren, fayda planlarının bir parçası olarak 401(k) eşleştirme incelemeleri sunar. 401(k) eşleşmesiyle, işvereniniz katkılarınızın bir kısmını maaşınızın bir yüzdesiyle eşleştirmeyi kabul eder. Eşleşen katkılara ek olarak, bazı işverenler çalışanlarıyla eşleştirilmemiş 401(k) katkıları şeklinde kârlarının bir yüzdesini paylaşmayı tercih edebilir.
İşvereninizin 401(k) eşleşen ve eşleşmeyen katkıları $19.500 (50 yaş ve üzeriyseniz $26.000) tutarındaki düşülebilir katkı limitinize dahil edilmezken, toplam katkı limitine tabidir.
Çalışanın ve işverenin toplam 401(k) planı katkıları 2021'de $58.000'i ve 2022'de $61.000'i aşamaz. 50 yaş ve üzeri çalışanlar için telafi katkısı, tavanı 2021'de $64.500'e veya 2022'de toplam $67.500'e çıkarır. Toplam katkılar, çalışanın yıllık maaşının 100%'sini aşamaz.
Toplam 401(k) işveren ve çalışan yıllık katkı limitleri
Vanguard'ın 2018 yılı verilerine göre, şirket tarafından yönetilen 401(k) planlarındaki işverenlerin %'si çalışanları için eşleşen veya eşleşmeyen katkılarda bulunmuştur. İşverenlerin yaklaşık 1'i çalışanlarına 401(k) eşleşmeleri sunuyor. İşverenlerin yaklaşık 1'i, çalışanlardan katkı yapmalarını talep etmeden, uyumsuz 401(k) katkıları yapıyor.
401(k) planında bireysel katkılara ilişkin yıllık limitler kümülatif iken, işveren katkı limitleri plan başınadır. Bir takvim yılında birden fazla 401(k) planına katılırsanız (yukarıdaki örneğimizde olduğu gibi, işinizden ayrılıp yeni bir işe başladığınızda), işverenlerinizin her biri katkılarını en üst düzeye çıkarabilir.
Geleneksel ve Roth 401(k) Katkı Limitleri
Bireysel emeklilik hesabı (IRA) gibi, 401(k) da hem geleneksel hesap hem de Roth hesabı olarak kullanılabilir. Her iki türün de yıllık çalışan ve işveren katkı limitleri aynıdır.
Geleneksel 401(k)'lar
Geleneksel bir 401(k) ile toplam çalışan katkı tutarını her yıl vergiye tabi gelirinizden düşebilirsiniz. Genel olarak bu, $50.000 kazandıysanız ve geleneksel 401(k) hesabınıza $5.000 katkıda bulunduysanız, $45.000 kazanmışsınız gibi vergilendirileceğiniz anlamına gelir. Para çektiğinizde veya 59 yaşına geldiğinizde, o tarihteki geçerli marjinal vergi oranınıza göre çekimleriniz üzerinden gelir vergisi ödeyeceksiniz.
Roth 401(k)lar
Roth 401(k) ile halihazırda vergilendirilmiş parayı hesabınıza getirebilirsiniz. 59 yaşından sonra yapılan çekimler, ilk para yatırma işleminin üzerinden en az beş yıl geçmiş olması durumunda vergi muafiyetine sahiptir. Ancak Roth 401(k)'ların bazı sınırlamaları vardır:
• Her ne kadar popülerliği hızla artsa da, tüm işverenler Roth 401(k) sunmuyor.
• Şirketiniz 401(k) eşleşmesi sunuyorsa, bunu Roth hesabınıza kaydedemezsiniz. Eşleşen işveren katkıları geleneksel bir 401(k) hesabında saklanır.
• Roth IRA'nın aksine, Roth 401(k)'nın gelir sınırı yoktur, bu da Roth 401(k)'ya erişimi olan herkesin katkıda bulunabileceği anlamına gelir.
Yüksek maaşlı çalışanlar için 2022'de 401k katkı limitleri
Bazı 401(k) planlarında yüksek maaşlı çalışanlar için ek katkı limitleri vardır. (Eğer işvereniniz bir Safe Harbor 401(k) planına sahipse ve siz yüksek gelirli biriyseniz, bu kısıtlamalar sizin için geçerli olmayabilir.)
Yüksek ücretli çalışanlar (HCE'ler) 401(k) hesaplarına ücretlerinin %2%'sinden fazlasını yatıramazlar; bu, yüksek ücretli olmayan çalışanların ortalama katkısından daha fazladır. Yani, HCE dışındaki çalışanlar maaşlarının ortalama 5%'sini katkıda bulunuyorsa, HCE'ler maaşlarının 7%'sine kadar katkıda bulunabilirler. Eyalet sınırlamalarına ek olarak, şirketiniz düzenlemelere uymak için belirli sınırlar belirlemiş olabilir
IRS, aşağıdaki durumlarda HCE olduğunuzu belirler:
• Geçtiğimiz yıl 5% veya daha fazla bir işletmeye sahip oldunuz ve bu yıl 401(k) planına katıldınız.
• Veya 2020 yılında 401(k) planına katıldığınız bir şirketten $130.000 veya daha fazla kazandınız.
Diğer 401(k) kısıtlama kılavuzlarının çoğunun aksine, HCE sınıflandırması bir önceki yıldaki durumunuza dayanmaktadır. 2022 program yılı için çalışan tazminat eşiği $135.000'dir.
HCE katkı oranı HCE dışı katkı oranını 2%'den fazla aşarsa, bir işletme emeklilik planı vergi avantajlı statüsünü kaybedebilir. Bir HCE olarak, düşük 401(k) katılım oranları nedeniyle 401(k) planınızı çalışan katkı sınırına kadar katkıda bulunamayabilirsiniz. Ancak, eğer uygun şartlara sahipseniz, HCE sınırının üzerine ek olarak geri ödemeler yapabilmeniz gerekir.
HCE kısıtlamanız varsa ancak yine de daha fazla ödeme yapmak istiyorsanız, emeklilik hesabı gibi işvereninizin desteklediği planın dışında bir emeklilik hesabına para yatırmayı düşünün. B. Geleneksel IRA.
401(k) hesabınıza çok fazla katkıda bulunursanız ne olur?
401(k) katkılarınız yukarıdaki limitleri aşarsa, aşan katkılarınız iki kez vergilendirilebilir: birincisi katkı yaptığınız yılın vergiye tabi gelirinizin bir parçası olarak ve ikincisi de bir çekim planından çıktığınızda. Geliriniz büyümeye devam ediyor, çekene kadar vergisi ertelenmiş durumda.
401(k) hesabınıza çok fazla katkıda bulunduğunuzu fark ederseniz, insan kaynakları veya bordro departmanınızı ve plan yöneticinizi derhal bilgilendirin. Normal bir yılda, sorunu gidermek ve paranızı geri almak için vergi beyannamesinin son tarihine (genellikle 15 Nisan) kadar vaktiniz var.
401(k) planındaki aşırı uzantılar geri çekilmeli ve size iade edilmelidir. İnsan kaynakları veya bordro departmanınızın, fazla ertelemeyi vergiye tabi gelirinize dahil etmek için W-2 formunuzu ayarlaması gerekecektir. Fazla erteleme gelir getirirse, bir sonraki vergi yılı için tekrar vergi beyannamesi alırsınız.
401(k) hesabı emeklilik birikimleri oluşturmak için güçlü bir araç olabilir. 401(k) avantajlarınızı en üst düzeye çıkarmak için şu ipuçlarını izleyin:
1. İşvereninizin 401(k) uyumluluğundan yararlanmak için katkı seviyenizi belirleyin. Eğer işletmeniz katkınızın belirli bir yüzdesini karşılıyorsa, eşleşmeden en iyi şekilde yararlanmak için katkı seviyenizi ayarlayın. Aksi takdirde paranızı masada bırakmış olursunuz.
2. Bugünden itibaren 2021 yılı 401k katkı limitlerinize katkıda bulunmaya başlayın.
3. Vadeli mevduattan yararlanın. 401(k) planının yatırım olanakları sizi bunaltıyorsa, emeklilik yılınızla uyumlu bir hedef tarihli fon seçin. Hedef tarihli fonlar, emeklilik dönemlerinize göre optimize edilmiştir ve bu nedenle yeni başlayanlar veya daha temkinli yatırımcılar için mükemmel bir seçimdir.
4. 401(k) katkı yüzdesini düzenli olarak artırın. 401(k) vergi oranınızı her yıl en az bir yüzde puanı artırın. Küçük artışların net maaşınız üzerinde çok az etkisi olacak ve zamanla emeklilik birikimleriniz üzerinde büyük etkisi olacaktır. Ayrıca maaşınıza zam veya ikramiye aldığınızda, bunun en azından bir kısmını birikimlerinize yatırın.
5. İşvereninizin 401(k) eşleştirme uygunluk süresini öğrenin. İşvereninizin 401(k) eşleştirme pozisyonları için bir bekleme süresi olabilir. Bu, işverenin katkılarının tam değerini 401(k) hesabınıza aktarmadan önce şirkette birkaç yıl çalışacağınız anlamına gelir. Şirkette tam hak kazanana kadar kalmazsanız, bu eşleşen katkıların değerinin bir kısmını veya tamamını kaybedebilirsiniz.
6. İş değiştirirseniz, 2022'de 401k katkı limitlerinizi devredin. Her yıl binlerce kurumsal emeklilik planı çalışanlar tarafından kayboluyor veya unutuluyor. Mevcut 401k katkı limitleriniz 2022'den memnunsanız, kimlik bilgilerinizi güncel tuttuğunuzdan ve düzenli olarak kontrol ettiğinizden emin olun. Şirketten ayrıldığınızda planınız sizden yüksek ücretler alıyorsa veya yatırım seçeneğini beğenmezseniz, bunu bir sonraki işinizin emeklilik planına veya IRA'ya taşıyın.
En iyi site, muhteşem bir yazı! Yeter ki çalışmaya devam edin!