Податки можуть бути складними, а для інвесторів у взаємні фонди вони можуть бути дуже складними. Дивіденди та прибуток можуть оподатковуватись, якщо ви володієте акціями взаємного фонду, а податок на приріст капіталу може стягуватися, якщо ви продаєте акції взаємного фонду. Ви навіть не маєте права голосу щодо отримання будь-яких прибутків від активів фонду, оскільки це рішення приймає менеджер фонду від імені всіх акціонерів.
Але насправді це досить легко зрозуміти, якщо розбити речі на різні типи податків. Ось основні податки на взаємні фонди, про які слід знати, і деякі стратегії їх мінімізації.
Податок на пайовий фонд
Взаємні інвестиційні фонди можуть бути хорошим варіантом для інвесторів, оскільки вони дозволяють тримати диверсифікований портфель цінних паперів з відносно невеликими інвестиціями. Однак інвестування у взаємні фонди означає, що ви не маєте контролю над своїми окремими частками у фонді, що залишається на розсуд менеджера фонду. Ціна або вартість чистих активів (ВЧА) фонду зростатиме та знижуватиметься залежно від ефективності базових активів фонду.
Дивіденди та відсотки: якщо Фонд володіє цінними паперами, за якими виплачуються дивіденди або відсотки, Фонд виплачуватиме вам вашу частку цих платежів, і ви повинні будете сплатити податок на цей дохід. Деякі пайові фонди, такі як Б. Муніципальний пенсійний фонд, зосереджуються на інвестиціях, які звільняються від федерального прибуткового податку. Якщо ви отримуєте дивіденди або відсотки від фонду, яким ви володієте, ви можете отримати податкову декларацію IRS із зазначенням вашого доходу від фонду за рік. Форму можна отримати від самого фонду або від вашого онлайн-брокера.
Приріст капіталу: Менеджери фонду можуть продавати цінні папери фонду для отримання прибутку, що спричиняє податок на приріст капіталу. Податковий вплив залежить від того, як довго фонд утримує продані акції. Приріст капіталу зазвичай щорічно розподіляється між власниками паїв, які сплачують податок на прибуток.
Навіть якщо ви все ще є власником, ви можете стягувати податки на акції взаємного фонду двома способами:
Податки на взаємні фонди при продажу акцій
Якщо цінні папери, які зберігаються у вашому спільному фонді, працюють добре, ВЧА фонду збільшиться, що дозволить вам отримати прибуток від початкової покупки. Ви повинні сплатити податок із цього прибутку, але визначити, скільки саме ви повинні, може бути складно.
Розрахунок відносно простий, якщо ви купуєте всі акції одночасно. Ви віднімаєте ціну, яку ви заплатили за акцію, від ціни, яку ви продаєте, і різниця становить ваш прибуток на акцію. Але з часом більшість людей купують пайові фонди на регулярній основі, що означає, що ви заплатили кілька різних цін за акції. Ви можете використовувати середню вартість усіх акцій, якими ви володієте, щоб обчислити свій прибуток, або ви можете використовувати конкретні акції з конкретною основою витрат.
Також важливо, як довго ви тримаєте акції. Якщо ви володієте акціями більше року, ви можете мати право на вирахування податку на приріст капіталу, оскільки прибуток вважається довгостроковим. Ви будете оподатковуватись за звичайними ставками прибуткового податку на прибуток від акцій, які утримуються менше року.
Як мінімізувати податки на взаємні фонди
Податки на взаємні фонди є ознакою того, що ви отримуєте певну форму інвестиційного доходу або реалізованого прибутку, тому вони не всі погані. Але ухилення від сплати податків може допомогти вам отримати більший прибуток у довгостроковій перспективі. Ось кілька найкращих способів зменшити податки на інвестиції в пайові фонди:
- Зберігання акцій на пільговому податковому рахунку: один із найпростіших способів уникнути податків на інвестиції в пайовий фонд — це тримати акції на податковому пільговому рахунку, наприклад, 401(k) або традиційному чи Roth IRA. Ваші інвестиції можуть зростати без оподаткування, що означає, що ви не сплачуєте податок на отримані розподіли чи отримані прибутки. У випадку Roth IRA ви також не платите податок на зняття коштів.
- Зберігання грошей на тривалий термін. Зберігання грошей більше року може призвести до оподаткування за ставкою довгострокового податку на приріст капіталу, що є величезною перевагою для більшості інвесторів.
- Уникайте певних типів фондів: якщо ви хочете уникнути податків, вам, ймовірно, слід триматися подалі від фондів, орієнтованих на отримання дивідендів, або фондів із високим оборотом портфеля, обидва з яких можуть приносити значні реалізовані прибутки. Індексні фонди, мабуть, є найкращим вибором, оскільки вони зазвичай виплачують скромні дивіденди та мають низький оборот.
- Збір податкових втрат: використання стратегії збору податкових втрат передбачає продаж деяких інвестицій зі збитком, щоб відшкодувати ваші прибутки, таким чином зменшуючи суму податку, яку ви сплачуєте.
Ви також можете обмежити свій податковий ризик, утримуючи біржові фонди (ETF) замість пайових фондів. ETF, як правило, мають подібні інвестиції, як і їх аналоги взаємних фондів, але не зобов’язані розподіляти реалізований приріст капіталу, що робить їх ефективнішими для оподаткування.
Нижня лінія
Податки на взаємні фонди можуть бути складними, оскільки ви можете оподатковувати дивіденди та фінансувати прибуток ще до того, як продасте акції. Звичайно, якщо ви вирішите продати, ви також будете оподатковуватись податком на будь-яке підвищення вартості фонду. Найпростіший спосіб уникнути цього — мати взаємні фонди на пенсійних рахунках із податковими пільгами, як-от IRA та 401(k). Ви також гарантуєте, що утримуєте інвестиції в довгостроковій перспективі, тому, якщо ви маєте податки, ви можете платити їх за нижчою ставкою прибутку на свій довгостроковий капітал.
