ٹیکس پیچیدہ ہو سکتے ہیں، اور میوچل فنڈز میں سرمایہ کاروں کے لیے، وہ بہت پیچیدہ ہو سکتے ہیں۔ اگر آپ میوچل فنڈ کے حصص کے مالک ہیں تو منافع اور آمدنی پر ٹیکس لگایا جا سکتا ہے، اور اگر آپ میوچل فنڈ کے حصص فروخت کرتے ہیں تو کیپٹل گین ٹیکس عائد کیا جا سکتا ہے۔ آپ کو فنڈ کے ہولڈنگز سے کوئی منافع حاصل کرنے میں بھی کوئی بات نہیں ہے، کیونکہ یہ فیصلہ تمام شیئر ہولڈرز کی جانب سے فنڈ مینیجر کرتا ہے۔
لیکن جب آپ چیزوں کو مختلف قسم کے ٹیکسوں میں توڑ دیتے ہیں تو یہ سمجھنا درحقیقت بہت آسان ہے۔ باخبر رہنے کے لیے یہاں سرفہرست میوچل فنڈ ٹیکس ہیں اور ان کو کم کرنے کے لیے کچھ حکمت عملی۔
میوچل فنڈ ٹیکس
میوچل فنڈز سرمایہ کاروں کے لیے ایک اچھا آپشن ہو سکتا ہے کیونکہ وہ آپ کو نسبتاً چھوٹی سرمایہ کاری کے ساتھ سیکیورٹیز کا متنوع پورٹ فولیو رکھنے کی اجازت دیتے ہیں۔ تاہم، میوچل فنڈز میں سرمایہ کاری کا مطلب یہ ہے کہ آپ کا فنڈ میں اپنی انفرادی ہولڈنگز پر کوئی کنٹرول نہیں ہے، جو کہ فنڈ مینیجر کی صوابدید پر ہے۔ فنڈ کی قیمت یا خالص اثاثہ قدر (NAV) فنڈ کی بنیادی ہولڈنگز کی کارکردگی کی بنیاد پر بڑھے گی اور گرے گی۔
منافع اور سود: اگر فنڈ کے پاس ایسی سیکیورٹیز ہیں جو ڈیویڈنڈ یا سود ادا کرتی ہیں، تو فنڈ آپ کو ان ادائیگیوں میں سے آپ کا حصہ ادا کرے گا اور آپ پر اس آمدنی پر ٹیکس واجب الادا ہوگا۔ کچھ میوچل فنڈز، جیسے B. میونسپل پنشن فنڈ، ان سرمایہ کاری پر توجہ مرکوز کرتے ہیں جو وفاقی انکم ٹیکس سے مستثنیٰ ہیں۔ اگر آپ اپنے پاس رکھے ہوئے فنڈ سے منافع یا سود وصول کرتے ہیں، تو آپ کو ایک IRS ٹیکس ریٹرن موصول ہو سکتا ہے جس میں اس فنڈ سے آپ کی سال بھر کی آمدنی ظاہر ہوتی ہے۔ فارم خود فنڈ ہاؤس سے یا آپ کے آن لائن بروکر سے آ سکتا ہے۔
کیپٹل گینز: فنڈ مینیجرز فنڈ میں سیکیورٹیز کو منافع کے لیے بیچ سکتے ہیں، جس سے کیپٹل گین ٹیکس شروع ہوتا ہے۔ ٹیکس کا اثر اس بات پر منحصر ہوتا ہے کہ فنڈ کتنے عرصے تک فروخت شدہ حصص رکھتا ہے۔ کیپٹل گین عام طور پر یونٹ ہولڈرز میں سالانہ تقسیم کیے جاتے ہیں جو منافع پر ٹیکس ادا کرتے ہیں۔
یہاں تک کہ اگر آپ اب بھی مالک ہیں، آپ دو طریقوں سے میوچل فنڈ کے حصص پر فنڈ ٹیکس کو متحرک کر سکتے ہیں:
اسٹاک فروخت کرتے وقت میوچل فنڈ ٹیکس
اگر آپ کے میوچل فنڈ میں موجود سیکیورٹیز اچھی کارکردگی کا مظاہرہ کرتی ہیں، تو فنڈ کا NAV بڑھ جائے گا، جس سے آپ اپنی ابتدائی خریداری پر منافع کما سکیں گے۔ آپ کو اس نفع پر ٹیکس ادا کرنا ہوگا، لیکن یہ جاننا کہ آپ پر کتنا واجب الادا ہے پیچیدہ ہوسکتا ہے۔
اگر آپ ایک ساتھ تمام اسٹاک خرید لیتے ہیں تو حساب نسبتاً آسان ہے۔ آپ اپنی فروخت کردہ قیمت سے فی حصص کی ادائیگی کی قیمت کو گھٹاتے ہیں، اور فرق آپ کی فی حصص کی آمدنی ہے۔ لیکن وقت گزرنے کے ساتھ، زیادہ تر لوگ مستقل بنیادوں پر میوچل فنڈز خریدتے ہیں، جس کا مطلب ہے کہ آپ نے اسٹاک کے لیے کئی مختلف قیمتیں ادا کی ہیں۔ آپ اپنے منافع کا حساب لگانے کے لیے اپنی ملکیت کے تمام اسٹاکس کی اوسط قیمت استعمال کرسکتے ہیں، یا آپ مخصوص قیمت کی بنیاد پر مخصوص اسٹاک استعمال کرسکتے ہیں۔
آپ کتنی دیر تک اسٹاک رکھتے ہیں یہ بھی اہم ہے۔ اگر آپ اسٹاک کو ایک سال سے زیادہ عرصے تک رکھتے ہیں، تو آپ کیپٹل گین ٹیکس میں کٹوتی کے اہل ہو سکتے ہیں کیونکہ فوائد کو طویل مدتی سمجھا جاتا ہے۔ آپ پر ایک سال سے کم عرصے کے لیے رکھے گئے اسٹاکس پر حاصل ہونے والے منافع پر عام انکم ٹیکس کی شرح پر ٹیکس لگایا جائے گا۔
میوچل فنڈ ٹیکس کو کیسے کم کیا جائے۔
میوچل فنڈ ٹیکس اس بات کی علامت ہیں کہ آپ کو سرمایہ کاری کی آمدنی کی کچھ شکل مل رہی ہے یا منافع کا احساس ہو رہا ہے، اس لیے وہ سب خراب نہیں ہیں۔ لیکن ٹیکس سے بچنے سے آپ کو طویل مدت میں زیادہ منافع کمانے میں مدد مل سکتی ہے۔ میوچل فنڈ کی سرمایہ کاری پر ٹیکس کم کرنے کے کچھ بہترین طریقے یہ ہیں:
- ٹیکس سے فائدہ اٹھانے والے اکاؤنٹ میں حصص رکھنا: میوچل فنڈ کی سرمایہ کاری پر ٹیکس سے بچنے کا ایک آسان ترین طریقہ یہ ہے کہ ٹیکس سے فائدہ اٹھانے والے اکاؤنٹ میں حصص رکھیں، جیسے کہ 401(k) یا روایتی یا Roth IRA۔ آپ کی سرمایہ کاری ٹیکس سے پاک ہو سکتی ہے، جس کا مطلب ہے کہ آپ موصول ہونے والی تقسیم یا کمائے گئے منافع پر ٹیکس ادا نہیں کرتے ہیں۔ Roth IRA کی صورت میں، آپ انخلا پر ٹیکس بھی ادا نہیں کرتے ہیں۔
- طویل مدت کے لیے پیسہ رکھنا: ایک سال سے زیادہ رقم رکھنے سے آپ پر کیپٹل گین پر طویل مدتی ٹیکس کی شرح پر ٹیکس لگ سکتا ہے، جو زیادہ تر سرمایہ کاروں کے لیے بہت بڑا فائدہ ہے۔
- مخصوص قسم کے فنڈز سے بچیں: اگر آپ ٹیکسوں سے بچنا چاہتے ہیں، تو آپ کو ممکنہ طور پر ڈیویڈنڈ فوکسڈ فنڈز یا اعلی پورٹ فولیو ٹرن اوور والے فنڈز سے دور رہنا چاہیے، یہ دونوں ہی خاطر خواہ حقیقی منافع پیدا کر سکتے ہیں۔ انڈیکس فنڈز شاید آپ کی بہترین شرط ہیں کیونکہ وہ عام طور پر معمولی منافع ادا کرتے ہیں اور ان کا کاروبار کم ہوتا ہے۔
- ٹیکس کے نقصان کی فصل: ٹیکس کے نقصان کی کٹائی کی حکمت عملی کو استعمال کرنے میں آپ کے منافع کی تلافی کے لیے کچھ سرمایہ کاری کو نقصان پر بیچنا شامل ہے، اس طرح آپ کے ادا کردہ ٹیکس کی رقم کم ہو جاتی ہے۔
آپ میوچل فنڈز کے بجائے ایکسچینج ٹریڈڈ فنڈز (ETFs) رکھ کر بھی اپنے ٹیکس کی نمائش کو محدود کر سکتے ہیں۔ ETFs عام طور پر اسی طرح کی سرمایہ کاری کو اپنے میوچل فنڈ کے ہم منصبوں کی طرح رکھتے ہیں، لیکن ان کے لیے ضروری نہیں ہے کہ وہ حاصل شدہ سرمائے کے منافع کو تقسیم کریں، جس سے وہ زیادہ ٹیکس موثر بنتے ہیں۔
نیچے کی لکیر
میوچل فنڈ ٹیکس پیچیدہ ہوسکتے ہیں کیونکہ آپ اسٹاک فروخت کرنے سے پہلے ہی ڈیویڈنڈ اور فنڈ منافع پر ٹیکس لگا سکتے ہیں۔ بلاشبہ، اگر آپ فروخت کرنے کا فیصلہ کرتے ہیں، تو آپ پر فنڈ میں کسی بھی تعریف پر بھی ٹیکس عائد کیا جائے گا۔ اس سے بچنے کا سب سے آسان طریقہ یہ ہے کہ IRAs اور 401(k) جیسے ٹیکس سے فائدہ مند ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس میں میوچل فنڈز رکھیں۔ آپ اس بات کو بھی یقینی بناتے ہیں کہ آپ طویل مدتی کے لیے سرمایہ کاری رکھتے ہیں، اس لیے اگر آپ پر ٹیکس واجب الادا ہے، تو آپ اسے اپنے طویل مدتی سرمائے پر منافع کی کم شرح پر ادا کر سکتے ہیں۔
