کام کی جگہ 401k شراکت کی حدیں 2022 کا منصوبہ آپ کو ہر سال ریٹائرمنٹ کے لیے بہت ساری رقم بچانے میں مدد کرے گا، لیکن اس کی حدود ہیں کہ آپ اور آپ کا آجر ہر سال کتنا حصہ ڈال سکتے ہیں۔ شراکت کی حدیں یکساں ہیں چاہے آپ روایتی 401(k) پری ٹیکس کریڈٹس یا Roth 401(k) پوسٹ ریٹائرمنٹ ٹیکس فری انکم (یا دونوں) کا انتخاب کریں۔ آئیے دیکھتے ہیں کہ آپ اور آپ کا آجر اس سال آپ کے 401(k) میں کتنا حصہ ڈال سکتے ہیں۔
401(k) شراکت کی حدود
2021 میں، آپ کی ذاتی 401(k) شراکت کی حد $19,500، یا $26,000 ہے اگر آپ کی عمر 50 یا اس سے زیادہ ہے۔ 2022 میں، آپ کے 401(k) شراکت کی حد افراد کے لیے $20,500 ہے، یا اگر آپ کی عمر 50 یا اس سے زیادہ ہے تو $27,000 ہے۔
یہ انفرادی حدود 401(k) پلان میں مجموعی ہیں۔ اگر آپ کیلنڈر سال 2021 میں کسی نئی پوزیشن کے لیے روانہ ہوتے ہیں تو آپ کے انفرادی 401(k) شراکتوں کا مجموعی کل $19,500 تک محدود ہے، یا $26,000 اگر آپ کی عمر 50 سال یا اس سے زیادہ ہے، تو دو جگہوں پر دونوں پلانز اوپر لاگو ہوتے ہیں۔ آپ کے آجر کے ذریعہ آپ کے اکاؤنٹ میں کی گئی کوئی بھی 401(k) مماثل یا بے مثال شراکتیں آپ کی ذاتی شراکت کی حد میں شمار نہیں ہوتی ہیں۔
آپ روایتی 401(k) شراکتوں کے لیے ملازم کی شراکت کی حد کے اوپر غیر ٹیکس سے مستثنیٰ (اور نان روتھ) تعاون بھی فراہم کر سکتے ہیں۔ 401(k) منصوبوں کا تقریباً پانچواں حصہ ملازمین کو اس قسم کی شراکت کرنے کی اجازت دیتا ہے، جو کہ 2021 401(k) پلان کے زیادہ سے زیادہ $58,000 (50 سال سے زیادہ عمر والوں کے لیے $64,500) اور $61,000 ($61,000،000،000) USD زیادہ سے زیادہ شراکت کے اندر رہتا ہے۔ 2022 ($67,500 اگر آپ کی عمر 50 یا اس سے زیادہ ہے)۔
زیادہ سے زیادہ 401(k) شراکت کی حد
بہت سے آجر اپنے فائدے کے منصوبوں کے حصے کے طور پر 401(k) مماثل جائزے پیش کرتے ہیں۔ 401(k) مماثلت کے ساتھ، آپ کا آجر آپ کے تعاون کے ایک حصے کو آپ کی تنخواہ کے فیصد سے ملانے پر راضی ہے۔ مماثل شراکتوں کے علاوہ، کچھ آجر بے مثال 401(k) شراکتوں کی شکل میں منافع کا ایک فیصد اپنے ملازمین کے ساتھ بانٹنے کا انتخاب کر سکتے ہیں۔
اگرچہ آپ کے آجر کی 401(k) مماثل اور بے مثال شراکتیں آپ کے $19,500 ($26,000 اگر آپ کی عمر 50 یا اس سے زیادہ ہے) کی کٹوتی شراکت کی حد میں شمار نہیں ہوتی ہے، وہ کل شراکت کی حد سے مشروط ہیں۔
ملازم اور آجر کی کل 401(k) پلان کی شراکتیں 2021 میں $58,000 اور 2022 میں $61,000 سے زیادہ نہیں ہو سکتیں۔ 50 اور اس سے زیادہ عمر کے ملازمین کے لیے کیچ اپ شراکت اس کی حد کو بڑھا کر $64,500،501T in4010،501T یا 2022 میں۔ کل شراکتیں ملازم کی سالانہ تنخواہ کے 100% سے زیادہ نہیں ہو سکتیں۔
کل 401(k) آجر اور ملازم کی سالانہ شراکت کی حد
وینگارڈ کے 2018 کے اعداد و شمار سے پتہ چلتا ہے کہ کمپنی کے زیر انتظام 401(k) منصوبوں میں 95% آجروں نے اپنے ملازمین کے لیے مماثل یا بے مثال تعاون کیا ہے۔ تقریباً 85% آجر اپنے ملازمین کو 401(k) میچ پیش کرتے ہیں۔ تقریباً 10% آجر 401(k) شراکتیں کرتے ہیں بغیر ملازمین کو بھی حصہ ڈالنے کی ضرورت ہوتی ہے۔
401(k) پلان میں انفرادی شراکت پر سالانہ حدیں مجموعی ہیں، آجر کی شراکت کی حدیں فی منصوبہ ہے۔ اگر آپ ایک کیلنڈر سال میں ایک سے زیادہ 401(k) پلان میں حصہ لیتے ہیں (جیسا کہ اوپر کی ہماری مثال، جب آپ اپنی ملازمت چھوڑتے ہیں اور ایک نیا شروع کرتے ہیں)، تو آپ کا ہر آجر اپنا تعاون زیادہ سے زیادہ کر سکتا ہے۔
روایتی اور روتھ 401(k) شراکت کی حدود
انفرادی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ (IRA) کی طرح، ایک 401(k) کو روایتی اکاؤنٹ اور روتھ اکاؤنٹ دونوں کے طور پر استعمال کیا جا سکتا ہے۔ دونوں اقسام میں ایک ہی سالانہ ملازم اور آجر کی شراکت کی حدیں ہیں۔
روایتی 401(k)s
روایتی 401(k) کے ساتھ، آپ ہر سال اپنی قابل ٹیکس آمدنی سے ملازم کی شراکت کی کل رقم کاٹ سکتے ہیں۔ موٹے الفاظ میں، اس کا مطلب یہ ہے کہ اگر آپ نے $50,000 بنایا اور اپنے روایتی 401(k) میں $5,000 کا تعاون کیا، تو آپ پر اس طرح ٹیکس لگے گا جیسے آپ نے $45,000 بنایا ہے۔ جب آپ دستبردار ہو جاتے ہیں یا 59 سال کے ہو جاتے ہیں، تو آپ اپنی اس وقت کی موجودہ مارجنل ٹیکس کی شرح کی بنیاد پر اپنی واپسی پر انکم ٹیکس ادا کریں گے۔
روتھ 401(k)s
Roth 401(k) کے ساتھ، آپ ایسی رقم لا سکتے ہیں جس پر پہلے ہی ٹیکس لگایا جا چکا ہے۔ 59 سال کی عمر کے بعد واپسی ٹیکس سے پاک ہے اگر پہلی رقم جمع کرنے کے بعد کم از کم پانچ سال گزر چکے ہوں۔ تاہم، Roth 401(k)s کی کچھ حدود ہیں:
• تمام آجر Roth 401(k)s کی پیشکش نہیں کرتے، حالانکہ ان کی مقبولیت تیزی سے بڑھ رہی ہے۔
• اگر آپ کی کمپنی 401(k) میچ پیش کرتی ہے، تو آپ اسے اپنے روتھ اکاؤنٹ میں محفوظ نہیں کر سکتے۔ مماثل آجر کی شراکتیں روایتی 401(k) اکاؤنٹ میں محفوظ کی جاتی ہیں۔
• روتھ IRA کے برعکس، Roth 401(k) کی آمدنی کی کوئی حد نہیں ہے، جس کا مطلب ہے کہ Roth 401(k) تک رسائی رکھنے والا کوئی بھی شخص حصہ ڈال سکتا ہے۔
زیادہ تنخواہ والے ملازمین کے لیے 401k شراکت کی حد 2022
کچھ 401(k) منصوبوں میں زیادہ تنخواہ والے ملازمین کے لیے اضافی شراکت کی حد ہوتی ہے۔ (اگر آپ کے آجر کے پاس Safe Harbor 401(k) منصوبہ ہے اور آپ زیادہ کمانے والے ہیں، تو یہ پابندیاں آپ پر لاگو نہیں ہوسکتی ہیں۔)
زیادہ اجرت والے کارکنان (HCEs) اپنی اجرت کے 2% سے زیادہ اپنے 401(k) میں حصہ نہیں ڈال سکتے، نہ کہ زیادہ اجرت والے کارکنوں کی اوسط شراکت۔ یعنی، اگر غیر HCE ملازمین اپنی تنخواہ کا اوسطاً 5% حصہ ڈالتے ہیں، تو HCEs اپنی تنخواہ کے 7% تک کا حصہ ڈال سکتے ہیں۔ ریاستی حدود کے علاوہ، آپ کی کمپنی نے ضوابط کی تعمیل کرنے کے لیے مخصوص کیپس قائم کی ہوں گی۔
IRS تعین کرتا ہے کہ آپ HCE ہیں اگر:
• آپ نے پچھلے سال 5% یا اس سے زیادہ کاروبار کے مالک تھے اور اس سال ان کے 401(k) پلان میں حصہ لیا۔
• یا، آپ نے 2020 میں اس کمپنی سے $130,000 یا اس سے زیادہ کمائے جس کے ساتھ آپ نے 401(k) پلان میں حصہ لیا۔
دیگر 401(k) پابندی کے رہنما خطوط کے برعکس، HCE کی درجہ بندی پچھلے سال سے آپ کی حیثیت پر مبنی ہے۔ 2022 پروگرام سال کے لیے، ملازم کے معاوضے کی حد $135,000 ہے۔
اگر HCE کنٹری بیوشن کی شرح غیر HCE کنٹری بیوشن کی شرح سے 2% سے زیادہ ہو جاتی ہے، تو کاروباری پنشن پلان اپنی ٹیکس سے فائدہ مند حیثیت کھو سکتا ہے۔ HCE کے طور پر، آپ کم 401(k) شرکت کی شرح کی وجہ سے ملازمین کی شراکت کی حد میں اپنا 401(k) حصہ نہیں دے سکتے۔ تاہم، اگر آپ اہل ہیں، تو پھر بھی آپ کو HCE کیپ کے اوپر واپس ادائیگی کرنے کے قابل ہونا چاہیے۔
اگر آپ HCE سے محدود ہیں لیکن پھر بھی مزید ادائیگی کرنا چاہتے ہیں، تو اپنے آجر کے زیر کفالت منصوبے، جیسے کہ ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ سے باہر کسی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ کو فنڈ دینے پر غور کریں۔ B. روایتی IRA۔
اگر آپ اپنے 401 (k) میں بہت زیادہ تعاون کرتے ہیں تو کیا ہوگا؟
اگر آپ کی 401(k) شراکتیں مندرجہ بالا حدود سے تجاوز کرتی ہیں، تو آپ کی اضافی شراکتوں پر دو بار ٹیکس عائد کیا جا سکتا ہے: ایک بار آپ کے تعاون کردہ سال کے لیے آپ کی قابل ٹیکس آمدنی کے حصے کے طور پر، اور دوبارہ جب آپ واپسی کے منصوبے سے آپٹ آؤٹ کرتے ہیں۔ آمدنی اب بھی بڑھ رہی ہے، ٹیکس اس وقت تک موخر ہے جب تک کہ آپ اسے واپس نہ لے لیں۔
اگر آپ کو پتہ چلتا ہے کہ آپ اپنے 401(k) میں بہت زیادہ حصہ ڈال رہے ہیں، تو اپنے انسانی وسائل یا پے رول ڈیپارٹمنٹ کو مطلع کریں اور ایڈمنسٹریٹر کو فوری طور پر منصوبہ بنائیں۔ ایک عام سال میں، آپ کے پاس ٹیکس جمع کرانے کی آخری تاریخ (عام طور پر 15 اپریل) تک مسئلہ کو حل کرنے اور اپنی رقم واپس حاصل کرنے کا وقت ہوتا ہے۔
401(k) پلان میں ضرورت سے زیادہ ایکسٹینشنز کو واپس لے کر آپ کو ریفنڈ کیا جانا چاہیے۔ آپ کے انسانی وسائل یا پے رول ڈیپارٹمنٹ کو آپ کی قابل ٹیکس آمدنی میں اضافی التوا کو شامل کرنے کے لیے آپ کے W-2 کو ایڈجسٹ کرنے کی ضرورت ہوگی۔ اگر اضافی ڈیفرل آمدنی پیدا کرتا ہے، تو آپ کو اگلے ٹیکس سال کے لیے ایک اور ٹیکس ریٹرن ملے گا۔
ایک 401(k) اکاؤنٹ ریٹائرمنٹ کی بچت کو بڑھانے کے لیے ایک طاقتور ٹول ہو سکتا ہے۔ اپنے 401 (k) فوائد کو زیادہ سے زیادہ کرنے کے لیے ان تجاویز پر عمل کریں:
1. اپنے آجر کی 401(k) تعمیل سے فائدہ اٹھانے کے لیے اپنی شراکت کی سطح سیٹ کریں۔ اگر آپ کا کاروبار آپ کے شراکت کے ایک مخصوص فیصد سے مماثل ہے، تو میچ کا زیادہ سے زیادہ فائدہ اٹھانے کے لیے اپنی شراکت کی سطح سیٹ کریں۔ ورنہ آپ اپنے پیسے میز پر چھوڑ دیں گے۔
2. آج ہی اپنی 401k شراکت کی حد 2021 میں حصہ ڈالنا شروع کریں۔
3. فکسڈ ڈپازٹ سے فائدہ۔ اگر آپ 401(k) پلان کے سرمایہ کاری کے امکانات سے مغلوب محسوس کر رہے ہیں، تو ایک ہدف کی تاریخ کا فنڈ منتخب کریں جو آپ کے متوقع ریٹائرمنٹ سال کے مطابق ہو۔ ٹارگٹ ڈیٹ فنڈز کو آپ کی ریٹائرمنٹ کے لیے بہتر بنایا گیا ہے، جو انہیں ابتدائی یا زیادہ محتاط سرمایہ کاروں کے لیے ایک بہترین انتخاب بناتے ہیں۔
4. اپنے 401(k) شراکت کے فیصد میں باقاعدگی سے اضافہ کریں۔ اپنے 401 (k) ٹیکس کی شرح میں ہر سال کم از کم ایک فیصد پوائنٹ اضافہ کریں۔ چھوٹے اضافی اضافے کا آپ کی خالص تنخواہ پر بہت کم اثر پڑے گا اور وقت گزرنے کے ساتھ، آپ کی ریٹائرمنٹ کی بچت پر بڑا اثر پڑے گا۔ اس کے علاوہ، اگر آپ کو اضافہ یا بونس ملتا ہے، تو اس کا کم از کم ایک حصہ اپنی بچت میں ڈالیں۔
5. اپنے آجر کی 401(k) مماثل اہلیت کی مدت سے خود کو واقف کرو۔ آپ کے آجر کی 401(k) مماثل پوزیشنوں کا ہولڈ پیریڈ ہو سکتا ہے۔ اس کا مطلب ہے کہ آپ اپنے آجر کے تعاون کی پوری قیمت اپنے 401(k) اکاؤنٹ میں منتقل کرنے سے پہلے آپ چند سال تک کمپنی کے ساتھ رہیں گے۔ اگر آپ کمپنی کے ساتھ اس وقت تک نہیں رہتے ہیں جب تک کہ آپ مکمل طور پر محفوظ نہ ہو جائیں، تو آپ ان مماثل شراکتوں کی کچھ یا تمام قدر کھو سکتے ہیں۔
6. اگر آپ نوکریاں بدلتے ہیں، تو اپنی 401k شراکت کی حد 2022 کو ختم کر دیں۔ ہر سال، کارپوریٹ پنشن کے ہزاروں منصوبے ملازمین کے ذریعے غلط جگہ پر یا بھول جاتے ہیں۔ اگر آپ کو اپنی موجودہ 401k شراکت کی حدیں 2022 پسند ہیں، تو یقینی بنائیں کہ آپ اپنی اسناد کو برقرار رکھتے ہیں اور انہیں باقاعدگی سے چیک کرتے ہیں۔ اگر کمپنی چھوڑنے پر آپ کا منصوبہ آپ سے زیادہ فیس لیتا ہے، یا آپ کو سرمایہ کاری کا آپشن پسند نہیں ہے، تو اسے اپنی اگلی ملازمت کے ریٹائرمنٹ پلان یا IRA میں منتقل کریں۔
ٹاپ سائٹ، ..حیرت انگیز پوسٹ! بس کام جاری رکھیں!