Le tasse possono essere complicate e, per gli investitori in fondi comuni di investimento, possono essere molto complicate. I dividendi e il reddito possono essere tassati se possiedi azioni di fondi comuni di investimento, mentre le imposte sulle plusvalenze possono essere imposte se vendi azioni di fondi comuni di investimento. Non hai nemmeno voce in capitolo nel realizzare eventuali profitti dalle partecipazioni del fondo, poiché tale decisione viene presa dal gestore del fondo per conto di tutti gli azionisti.
Ma in realtà è abbastanza facile da capire se si suddividono le cose nei diversi tipi di tasse. Ecco le principali tasse sui fondi comuni di cui tenere conto e alcune strategie per ridurle al minimo.
Imposta sui fondi comuni di investimento
I fondi comuni di investimento possono essere una buona opzione per gli investitori perché consentono di detenere un portafoglio diversificato di titoli con investimenti relativamente piccoli. Tuttavia, investire in fondi comuni di investimento significa non avere alcun controllo sulle proprie partecipazioni individuali nel fondo, che è a discrezione del gestore del fondo. Il prezzo o il valore patrimoniale netto (NAV) del fondo aumenterà e diminuirà in base alla performance delle partecipazioni sottostanti del fondo.
Dividendi e interessi: se il Fondo detiene titoli che pagano dividendi o interessi, il Fondo ti pagherà la tua quota di tali pagamenti e sarai debitore di imposte su tale reddito. Alcuni fondi comuni di investimento, come il B. Municipal Pension Fund, si concentrano su investimenti esenti dall'imposta federale sul reddito. Se ricevi dividendi o interessi da un fondo che detieni, potresti ricevere una dichiarazione dei redditi dell'IRS che mostra il tuo reddito dal fondo per l'anno. Il modulo può provenire dalla stessa casa del fondo o dal tuo broker online.
Plusvalenze: i gestori del fondo possono vendere i titoli del fondo per ottenere un profitto, il che fa scattare un’imposta sulle plusvalenze. L’impatto fiscale dipende da quanto tempo il fondo detiene le azioni vendute. Le plusvalenze vengono solitamente distribuite annualmente ai detentori di quote che pagano le tasse sulle plusvalenze.
Anche se sei ancora il proprietario, puoi attivare le tasse sui fondi comuni di investimento in due modi:
Tasse sui fondi comuni di investimento quando si vendono azioni
Se i titoli detenuti nel tuo fondo comune ottengono buoni risultati, il NAV del fondo aumenterà, consentendoti di realizzare un profitto sul tuo acquisto iniziale. Devi pagare le tasse su quel guadagno, ma capire esattamente quanto devi può essere complicato.
Il calcolo è relativamente semplice se si acquistano tutte le azioni in una volta. Sottrai il prezzo pagato per azione dal prezzo di vendita e la differenza sarà il tuo utile per azione. Ma col passare del tempo, la maggior parte delle persone acquista fondi comuni di investimento su base regolare, il che significa che hai pagato prezzi diversi per le azioni. Puoi utilizzare il costo medio di tutte le azioni che possiedi per calcolare il tuo profitto oppure puoi utilizzare azioni specifiche con una base di costo specifica.
Anche il tempo in cui mantieni le azioni è importante. Se detieni le azioni per più di un anno, potresti avere diritto a una detrazione fiscale sulle plusvalenze perché le plusvalenze sono considerate a lungo termine. Verrai tassato alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito sugli utili sulle azioni detenute per meno di un anno.
Come ridurre al minimo le tasse sui fondi comuni di investimento
Le tasse sui fondi comuni di investimento sono un segno che stai ottenendo una qualche forma di reddito da investimenti o profitti realizzati, quindi non sono tutte negative. Ma l’elusione fiscale può aiutarti a ottenere rendimenti più elevati nel lungo periodo. Ecco alcuni dei modi migliori per ridurre le tasse sugli investimenti in fondi comuni di investimento:
- Detenere azioni in un conto fiscalmente agevolato: uno dei modi più semplici per evitare le tasse sugli investimenti in fondi comuni di investimento è detenere azioni in un conto fiscalmente agevolato, come un 401 (k) o un tradizionale o Roth IRA. I tuoi investimenti possono crescere esentasse, il che significa che non paghi tasse sulle distribuzioni ricevute o sugli utili guadagnati. Nel caso di un Roth IRA, inoltre, non paghi le tasse sui prelievi.
- Detenere denaro a lungo termine: detenere denaro per più di un anno può farti tassare con l’aliquota fiscale a lungo termine sulle plusvalenze, il che rappresenta un enorme vantaggio per la maggior parte degli investitori.
- Evita determinati tipi di fondi: se vuoi evitare le tasse, probabilmente dovresti stare lontano dai fondi incentrati sui dividendi o dai fondi con un elevato turnover del portafoglio, che possono entrambi generare sostanziali guadagni realizzati. I fondi indicizzati sono probabilmente la soluzione migliore perché in genere pagano dividendi modesti e hanno un turnover basso.
- Raccolta delle perdite fiscali: l’utilizzo di una strategia di raccolta delle perdite fiscali comporta la vendita di alcuni investimenti in perdita per recuperare i guadagni, riducendo così l’importo delle tasse da pagare.
Puoi anche limitare la tua esposizione fiscale detenendo fondi negoziati in borsa (ETF) anziché fondi comuni di investimento. Gli ETF in genere detengono investimenti simili a quelli dei fondi comuni di investimento, ma non sono tenuti a distribuire le plusvalenze realizzate, il che li rende più efficienti dal punto di vista fiscale.
Linea di fondo
Le tasse sui fondi comuni possono essere complicate perché puoi tassare i dividendi e finanziare i profitti anche prima di vendere le azioni. Naturalmente, se decidi di vendere, sarai tassato anche sull’eventuale plusvalenza del fondo. Il modo più semplice per evitarlo è avere fondi comuni di investimento in conti pensionistici fiscalmente vantaggiosi come IRA e 401 (k). Ti assicuri inoltre di mantenere l'investimento a lungo termine, quindi se devi pagare le tasse, puoi pagarlo a un tasso di rendimento inferiore sul tuo capitale a lungo termine.
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